Introduction
Carla a hâte de découvrir ce qu'est la gestion des régularisations et comment elle peut aider l'entreprise à remplacer potentiellement ses processus manuels et à rationaliser ses processus de régularisation, ce qui permet d'améliorer l'efficacité des processus lors de leur clôture mensuelle. Elle sait déjà comment les régularisations sont identifiées et régularisées dans le système actuel. En outre, elle espère obtenir des informations sur les processus de bout en bout et les options de configuration associées.
Exemple métier
La figure suivante présente le contexte de gestion.
- Passif
- Dès qu'il existe des dettes envers un tiers, par exemple à un fournisseur, mais que les coûts associés n'ont pas encore été comptabilisés, les régularisations doivent être comptabilisées.
- Régularisations
- En comptabilisant les régularisations dans le système, les coûts sont imputés à la période comptable dans laquelle elles sont survenues.
- Comptabilisation des régularisations
- La comptabilisation des régularisations est généralement une activité de clôture de période car on ne sait souvent pas jusqu'à la fin de la période dans quelle mesure les régularisations sont requises.
- Charges et produits constatés d'avance
- En revanche, les reports (paiements anticipés) sont des charges ou des produits appartenant à la période en cours à la réception ou à l'émission d'une facture, mais financièrement, ils appartiennent, au moins partiellement, à une période future. En revanche, le report est un actif, alors que la régularisation est un passif.
Solution de gestion des régularisations
La vision de SAP S/4HANA pour la gestion des régularisations est d'être le point d'entrée unique pour que l'entreprise calcule, vérifie et comptabilise automatiquement les régularisations. Avec les composantes applicatives Régularisations manuelles, Commande d'achat et Feuilles de saisie des services, il est possible de calculer et de comptabiliser automatiquement les régularisations. Les feuilles de calcul avec des informations sur les régularisations peuvent également être chargées directement. En outre, vous pouvez également implémenter un processus de vérification et d'approbation pour les montants de régularisation mensuels.
Remarque
Tous les processus de régularisation (commandes d'achat manuelles et feuilles de saisie des services) sont disponibles dans SAP S/4HANA Cloud, édition privée et SAP S/4HANA. Cependant, les régularisations manuelles ne sont pas incluses dans le périmètre de SAP S/4HANA Public Cloud et les autres options de comptabilisation et de contre-passation d'une écriture au journal et l'utilisation des frais récurrents sont expliquées dans le cours Explication de la clôture locale pour le grand livre.
La gestion des régularisations est optimisée pour SAP S/4HANA, ce qui signifie les deux choses suivantes.
- Il est entièrement intégré au grand livre, ce qui permet les opérations suivantes :
- Toutes les devises du grand livre sont prises en charge.
- Les écritures de l'Accrual Engine sont enregistrées uniquement en tant que postes individuels de l'écriture au journal.
- La version d'exercice des ledgers de la comptabilité générale est prise en charge.
- La contre-passation de pièce standard est prise en charge.
- Il permet des écritures complexes, plus de deux postes individuels sont possibles par schémas comptables définis par le client.
Avec la gestion centralisée des régularisations, nous disposons d'un référentiel unique où nous pouvons gérer nos informations de régularisation, la possibilité de collaborer, de garantir une clôture plus rapide et d'être conformes.