事前定義処理 2101 資本連結 (活動基準)
処理 2101 資本連結 (アクティビティ基準) は、アクティビティ基準の資本連結 (C/I) を実行するための処理として標準 SAP システムで事前定義されています。これには、すべてのアクティビティと連結方法が含まれます。
必要に応じて、連結の追加処理を定義することができます。
原則として、資本連結には 1 つの処理のみを定義する必要があります。資本連結アクティビティまたは個別の連結方法の実行が異なる時間またはスタッフメンバーで行われる場合は、複数の処理を定義することができます。各処理に対して利用可能な資本連結アクティビティと連結方法のサブセットを定義します。
ABC Corporation では、1 人の従業員がすべての持分法連結を実行します。中間連結コンサルタントとして、Anthony はこの従業員に対して個別のタスクを定義します。その後、Anthony は、持分法連結方法および処理対象アクティビティの組合せを割り当てます。また、他の連結方法に対して別のタスクも定義します。
処理グループおよび連結モニタへの活動基準連結処理の割当
定義: 処理グループ設定ステップで、連結モニタの処理グループに処理を割り当てることができます。
SAP では、自動転記処理 2101 連結を含む処理グループ S21 を提供しています。投資 (活動基準).
割当: 処理グループ -> バージョン設定ステップで、連結モニタに対して以前に定義した処理グループを連結バージョン、開始年度、期間有効、および期間カテゴリに割り当てます。
連結モニタでの資本連結タスクの実行
適切な処理グループを介して処理 2101 資本連結 (アクティビティ基準) を連結モニタに割り当てると、アクティビティ基準の連結実行がトリガされます。投資を読み込む際、グループ持分計算処理では、ルール基準の資本連結にのみ関連するため、資本連結アクティビティタイプの初期値を含むデータは無視されます。
連結モニタに処理 2101 が含まれていなくても、処理 2100 投資/資本相殺が含まれている場合は、ルール基準連結が実行されます。投資を読み込む際、グループ持分計算処理では、資本連結アクティビティの初期値と等しくない値を持つデータは無視されます。これは、これらのデータがアクティビティ基準 C/I のみに関連するためです。
注記
1 つの共通連結バージョン内でアクティビティ基準およびルール基準の資本連結を使用することはできないため、2 つの処理を 1 つの連結バージョン内の 1 つの共通連結モニタで使用することはできません。
伝票タイプの定義および資本連結の処理への割当
アクティビティ基準の資本連結タスクを複数登録する場合は、処理ごとに 1 つの伝票タイプを登録する必要があります。
伝票タイプがビジネスアプリケーション 6 - 資本連結を参照していることを確認してください。この伝票タイプバージョンの番号範囲を具体的に更新してください。
注記
連結モニタからの資本連結の実行
連結は、グローバルパラメータに入力された期間に対して実行されます。1 つまたは複数の連結グループに対して、連結モニタからアクティビティ基準資本連結処理を実行します。
グローバルパラメータで連結グループを選択すると、連結モニタにはこの連結グループのみが表示されます。
グローバルパラメータで連結グループを選択しない場合、連結モニタにはすべての連結グループが表示されます。
2101 連結を実行する前に、連結グループのすべての処理をデータモニタで完了し、ブロックしておく必要があります。投資 (実績- ベース) タスクを、更新モードでこのグループに適用します。
転記レベル 30 の伝票と、各取引に割り当てられた伝票タイプが転記されます。
2101 資本連結 (活動基準) タスクの実行時に、法的コンプライアンスのために追加の指定は必要ありません。資本連結転記で連結勘定科目を決定するために、関連する FS 科目に連結勘定科目ロールを割り当てていることを確認する必要があります。
注記
前回の実行からのすべての伝票が反対仕訳され、新しい伝票が転記されます。つまり、2101 資本連結 (アクティビティ基準) 処理は、必要に応じて何度でも繰り返すことができます。
2101 資本連結(有効-Based) タスクは、さまざまなアクティビティに対して自動的に転記されたエントリによって実行されます。関連する追加の資本連結管理データが読み込まれ、各アクティビティが処理されます。
2101 資本連結 (アクティビティ基準) 処理を実行すると、すべてのアクティビティがデフォルトの順序で処理され、投資先アクティビティの設定の会計処理が行われます。新規取得が実行される期間中に投資または投資先資本の変更が 2 回以上入力された場合、2101 連結会計処理の実行時に、これらの値の累計額が使用されます。投資(有効- ベース) タスク。
アクティビティ基準処理ログ - グループ EUR の連結単位 DM00 の例
2101 資本連結 (アクティビティ基準) タスクの処理が終了すると、詳細な監査証跡が階層一覧に表示されます。この監査証跡は、連結グループ、連結単位、アクティビティ、および科目別に展開および圧縮することができます。
一覧には、計算の基準値 (簿価や持分比率など)、計算の中間結果 (グループ持分や自己資本の非支配持分など)、および最終結果 (転記された実績伝票) が表示されます。
資本連結のカスタマイジングの整合性チェックを実行すると、資本連結設定で整合性チェックが実行されます。アクティビティ基準の資本連結設定が正しくない場合、または不整合が検出された後でも、エラーメッセージが表示されます。
この場合、資本連結設定を適宜変更する必要があります。
資本連結設定の照会を実行すると、すべての資本連結設定が出力一覧に表示されます。