会社間の自動資産振替機能は、別の会社コードに資産の売却または振替が行われているときに使用します。
振替には以下の区別が行われます。
関係タイプは、会社コードの会社 ID を使用して自動的に決まります。財務会計のカスタマイジングで、固定資産管理→取引→資産振替 (関連会社間)→自動資産振替 (関連会社間)→定義: 振替バリアント→チェック: 会社コードの会社 ID を選択して、この割当を再チェックすることができます。
この初期ルールの例外は、カスタマ固有のプログラム Exit で定義することができます。
(グローバルな) 会社は最小の組織ユニットとして定義されており、そのユニットでは、該当する商法に従って、個別の財務諸表が要求されます。つまり、法的に独立した単位に、その会社を反映することができます。
振替方法
会社間の自動振替を使用して、資産振替の取得部分と除却部分を 1 つのステップで入力することができます。
会社の階層組織構造によっては、複合取引を会社内振替取引タイプとして転記することができます。
この振替方法は、振替元から振替先の会社コードへの価額の振替を制御する場合に使用します。
会社内振替のほとんどの取引タイプは、総額振替方法で使用します。総額振替方法を選択した場合は、資産に売却額を追加する必要はありません。振替先の会社コードには、資産の履歴値が自動的に振り替えられているからです。
正味振替方法または新評価方法を使用する場合は、収益を入力する必要があります。資産除却に損益が発生しない場合は、収益は資産の正味簿価と等しくなります。正味額法を使用することにより、振替元の会社コードの正味簿価が振替先の資産に計上されます。
新評価方法を使用すると、売却額が振替先の資産に計上されます。
振替バリアントの標準設定
SAP 振替バリアント (取引タイプと振替方法の組合せ) の標準設定によって、振替アクションの 80% がカバーされます。
ヒント
これらの標準設定など、資産振替に関する情報は、SAP ノート 327088 に記載されています。
SAP では標準的に、関係タイプ 02 (会社コードは 2 つだが会社 ID は 1 つ) の振替は常に、(グローバルな) 会社など、1 つの法的単位内での振替とします。したがって、関係タイプ 02 の振替は常に、会社内振替 (取引タイプは 3++ で方法は総額法) として表されます。個々の会社コードは独立した法的実体ではなく、対外的な目的で貸借対照表を登録することもありません。
会社の構造が反映されていない場合は、(標準的な、またはユーザが定義した取引タイプを使用して) 独自の振替バリアントを定義する必要があります。
注記
社内全体の一括振替を入力する必要がある場合は、SAP ノート 379944 を参照してください。
振替 - 会社間償却領域
会社コードによって割当先の償却表が異なる場合、各償却表には役割が同じでありながら異なる償却領域 (異なるキーまたは異なる領域 ID) が存在することがあります。したがって、資産振替の前に、会社間償却領域を定義しておく必要があります。
会社間償却領域には、独自の制御パラメータがありません。代わりに、内容説明 (短) と、クライアント全体で統一されたキーで構成されています。
対応する会社間償却領域が定義されていない場合は、その会社間領域への総称入力としてアスタリスク (*) が入力されます。
注意
会社間償却領域を定義することにした場合は、償却領域のキーが同じであっても、振り替えられる他のすべての償却領域に対して会社間償却領域を定義する必要があります。
