Notiz
Die App Verrechnungen verwalten kann nicht für Innenaufträge verwendet werden. Daher müssen Sie entweder die SAP-Easy-Access-Transaktionen für die Verteilung (Aufträge als Empfänger) und Umlagen (Aufträge als Empfänger) sowie für die periodische Umbuchung (Aufträge als Sender und/oder Empfänger) oder die SAP-Fiori-HTML-Transaktions-Apps Ist-Verteilungszyklus ausführen - KSV5 oder Ist-Umlage ausführen - KSU5 verwenden.
Die App Verrechnungen verwalten kann nicht für Innenaufträge verwendet werden. Daher müssen Sie entweder die SAP-Easy-Access-Transaktionen für die Verteilung (Aufträge als Empfänger) und Umlagen (Aufträge als Empfänger) sowie für die periodische Umbuchung (Aufträge als Sender und/oder Empfänger) oder die SAP-Fiori-HTML-Transaktions-Apps Ist-Verteilungszyklus ausführen - KSV5 oder Ist-Umlage ausführen - KSU5 verwenden.
Innenaufträge werden in der Regel als Zwischensammler von Kosten und als Hilfe für die Planungs-, Überwachungs- und Reporting-Prozesse verwendet. Wenn die Aufgabe abgeschlossen ist, werden die Kosten an ihren endgültigen Bestimmungsort (Kostenstelle, PSP-Element, Ergebnisobjekt usw.) weitergeleitet. Dieser Prozess wird als Abrechnung bezeichnet.
Bei der Abrechnung werden einige oder alle auf einen Auftrag gebuchten Kosten auf einen oder mehrere Empfänger verrechnet. Die Gegenbuchungen, die den Auftrag entlasten, werden automatisch generiert. Sie können die Abrechnung für einzelne Aufträge oder gesammelt für eine Gruppe von Aufträgen durchführen.
Die auf einem Auftrag gesammelten Kosten können, wie zuvor dargestellt, auf verschiedene Kontierungsobjekte abgerechnet werden. Die Abrechnung an eine Anlage oder ein Sachkonto ist eine externe Abrechnung, da die Finanzbuchhaltung durch die Abrechnung fortgeschrieben wird. Die Abrechnung an eines der verbleibenden Objekte ist eine interne Abrechnung innerhalb des internen Rechnungswesens.
Sie können zusätzlich zu den Ist-Empfängern statistisch auf eine Kostenstelle, einen statistischen Auftrag oder ein statistisches PSP-Element abrechnen.
Die Auftragsabrechnung ist nicht obligatorisch.
Bevor Sie einen Auftrag abrechnen können, müssen Sie angeben, wohin die Kosten gebucht werden sollen. Es gibt zwei Verfahren, um Ihre Abrechnung zu definieren: Basisabschluss und erweiterter Abschluss.
Mit der Basisabrechnung können Sie 100 % der Kosten an eine Kostenstelle oder ein Sachkonto unter einer Kostenart abrechnen. Sie erfassen die Daten im Periodenabschluss im Auftragsstammsatz.
Mit der erweiterten Abrechnung können Sie eigene Abrechnungsvorschriften im Auftragsstammsatz anlegen. Diese Abrechnungsvorschriften können für Folgendes verwendet werden:
Kosten auf einen oder mehrere Empfänger abrechnen und eine Vielzahl von Empfängern (PSP-Element, Ergebnisobjekt usw.) zulassen
Geben Sie an, wie die Kosten aufgeteilt werden sollen (Aufteilungsregeln).
Bei der erweiterten Abrechnung wird der Abrechnungsprozess über Zuordnungen in den Abrechnungsparametern im Auftragsstammsatz gesteuert. Zu diesen Parametern gehören das Abrechnungsprofil, das Abrechnungsschema, das Ergebnisschema usw. Das Abrechnungsprofil, das die Vorschlagswerte für die anderen Parameter festlegt, wird aus der Auftragsart abgeleitet. Die voreingestellten Abrechnungsparameter können im Auftragsstammsatz geändert werden.
Auch wenn Sie die Basisabrechnung verwenden, muss im Stammsatz ein Abrechnungsprofil angegeben werden. Sie müssen angeben, welche Empfängerobjekttypen erlaubt sein sollen.
Der zentrale Parameter für die Abrechnungssteuerung ist das Abrechnungsprofil. Das Abrechnungsprofil wird in die Auftragsart eingetragen, um sicherzustellen, dass der Auftragsstammsatz die korrekten Vorschlagswerte enthält. Das Abrechnungsprofil führt Folgendes aus:
Legt fest, ob eine Abrechnung erforderlich ist
legt gültige Abrechnungsempfänger fest und schlägt diese im Auftragsstammsatz (z.B. Kostenstelle) für den Empfänger vor
Setzt Abrechnungskennzeichen inklusive der gültigen Methoden zur Umlage von Kosten
Definiert Dokumentverwaltungsparameter
Identifiziert die Vorschlagswerte für die anderen Abrechnungsparameter im Auftragsstammsatz: das Abrechnungsschema, das Ergebnisrechnungsschema und das Ursprungsschema.
Das Verrechnungsschema steuert, wie Originalkostenarten Abrechnungskostenarten zugeordnet werden. Sie haben auch die Möglichkeit, über die Originalkostenart abzurechnen.
Das Ergebnisschema steuert die Zuordnung von Kostenarten zu Wertfeldern in der kalkulatorischen Ergebnisrechnung. Sie wird nur verwendet, wenn Sie Innenaufträge direkt an die Ergebnis- und Marktsegmentrechnung abrechnen.
Das Ursprungsschema steuert die Abrechnung an verschiedene Empfänger in Abhängigkeit von den ursprünglichen Kostenarten, die auf den Auftrag gebucht wurden.
Sie können die Aufteilungsregeln auf dem Bild Übersicht Abrechnungsvorschrift eingeben. Die Aufteilungsregel legt fest, welcher Anteil der Auftragskosten an welchen Empfänger abgerechnet werden soll. Jede Zeile in der Verteilungstabelle definiert die Zuordnung zu einem bestimmten Empfänger. Kosten können basierend auf Folgendem auf die Empfänger verrechnet werden:
% Abrechnung
Äquivalenzziffern
Betragsabrechnung.
Das SAP-System stellt sicher, dass Sie keine Regel anlegen können, die sowohl einen Betrag als auch eine Äquivalenzziffer oder einen Prozentsatz enthält. Sie können die Aufteilungsregeln innerhalb einer Abrechnungsvorschrift nur ändern, wenn Sie ihnen unterschiedliche Gültigkeitszeiträume zuordnen.
Folgende Abrechnungsarten sind im System für Gemeinkostenaufträge definiert:
Die Abrechnungsart Periodische Abrechnung rechnet nur die Kosten für die von Ihnen angegebene Periode ab.
Die Abrechnungsart Gesamtabrechnung rechnet alle Kosten auf einem Senderobjekt ab, die bis zur Abrechnungsperiode angefallen sind.
Sie können Kosten mit denselben Kostenarten an Empfänger abrechnen, mit denen Sie Ihren Auftrag ursprünglich gebucht haben. Auf diese Weise können Sie genau die Arten von Kosten identifizieren, die auf Ihre Empfänger verrechnet wurden, z.B. Material-, Versorgungs- und Personalkosten.
Alternativ können Sie eine Abrechnungskostenart verwenden, um Kosten zu verrechnen. Mit diesem Ansatz können Sie leicht ermitteln, welche Kosten im Auftragsabrechnungsprozess auf die Empfänger verrechnet wurden.
Es gibt zwei Typen von Abrechnungskostenarten:
Eine interne Abrechnungskostenart (Kostenartentyp 21) wird verwendet, wenn Sie an ein Objekt des internen Rechnungswesens abrechnen, z.B. an eine Kostenstelle, einen Auftrag, ein PSP-Element usw.
Eine externe Abrechnungskostenart (Kostenartentyp 22) wird verwendet, wenn Sie auf eine Anlage oder ein Sachkonto abrechnen.
Nach der Abrechnung sind die auf dem Auftrag angefallenen Kosten weiterhin sichtbar, unabhängig davon, welchen Ansatz Sie wählen. Auf diese Weise können Sie Ihre Auftragskosten jederzeit analysieren und auswerten.
Jedes Mal, wenn ein Objekt abgerechnet wird, wird ein Abrechnungsbeleg angelegt. Sie definieren den Nummernkreis für Abrechnungsbelege während der Systemkonfiguration. Um das Datenvolumen zu verwalten, können Sie im Abrechnungsprofil festlegen, nach welchem Aufbewahrungszeitraum der Abrechnungsbeleg archiviert werden kann. Um das Datenvolumen zu verwalten, definieren Sie im Abrechnungsprofil auch den Aufbewahrungszeitraum, nach dem der Abrechnungsbeleg archiviert werden kann.
Neben dem Abrechnungsbeleg erstellt das System auch:
Beleg in der Finanzbuchhaltung, der alle buchhaltungsbezogenen Daten enthält (nur externe Abrechnung).
Ein Beleg im internen Rechnungswesen, der rein kostenrechnungsbezogene Daten enthält.
Mit dem Verrechnungsschema können Sie festlegen, welche Kostenarten unter einer Abrechnungskostenart oder der ursprünglichen Kostenart abgerechnet werden sollen. Welche Einstellung Sie wählen, hängt vom Abrechnungsempfängerobjekt ab.
Es handelt sich um eine rein technische Einstellung. Es hat keinen Einfluss darauf, ob oder in welcher Höhe eine Kostenart abgerechnet werden soll. Dies wird durch die Quellstruktur definiert.
Um das Verrechnungsschema verwenden zu können, müssen Sie Kostenartengruppen anlegen, die die Primär- und Sekundärkostenarten enthalten, die für Belastungsbuchungen auf Ihre Aufträge verwendet werden. Im Customizing verknüpfen Sie die Kostenartengruppe mit dem Abrechnungsschema mit einer Abrechnungszuordnung. Für jede Abrechnungszuordnung legen Sie pro Empfängertyp fest, ob die Abrechnung die ursprünglich gebuchten Kostenarten oder eine bestimmte Abrechnungskostenart verwendet.
Sie können Abrechnungskostenarten verwenden:
Zur Reduzierung des Datenvolumens durch die Kombination mehrerer Belastungskostenarten unter einer Abrechnungskostenart.
Zur Differenzierung von Kosten, die von Aufträgen auf den Empfänger verrechnet werden, und zur Beschreibung ihres Zwecks, z.B. Reparaturen oder Instandhaltung.
Das Ursprungsschema (ebenfalls im Customizing eingestellt) ermöglicht die Abrechnung von Kostenarten(gruppen) an Empfänger nach unterschiedlichen Abrechnungsvorschriften, d.h. die Gesamtbelastung des Auftrags kann innerhalb der relevanten Gruppen aufgeteilt und abgerechnet werden.
Die Belastungen im Innenauftrag sind im Ursprungsschema nach Kostenarten gegliedert.
Um das Ursprungsschema zu verwenden, fügen Sie es in das Abrechnungsprofil ein oder aktivieren Sie es in den Stammdaten für Innenaufträge.
Sie können jeden Einzelposten in Investitionsaufträgen einzeln abrechnen. Wenn Sie nicht jede Position einzeln abrechnen möchten, empfehlen wir Ihnen, ein Ursprungsschema zu verwenden.
Im Ursprungsschema können Sie die Primär- und Sekundärkostenarten, die für Belastungsbuchungen auf Ihren Auftrag verwendet werden, in Ursprungszuordnungen zusammenfassen. Sie können dann die Ursprungszuordnungen verwenden, um verschiedene Arten von Kosten auf verschiedene Empfänger zu verrechnen.
In unserem Beispiel wurden alle Materialkosten auf einen Empfängerauftrag abgerechnet, aber Personalkosten wurden aufgeteilt und an zwei Empfängerkostenstellen abgerechnet.
Sie benötigen kein Ursprungsschema, wenn Sie alle Ihre Kostenarten nach denselben Regeln abrechnen möchten. Um das Ursprungsschema zu verwenden, das Sie im Customizing definiert haben, geben Sie das Ursprungsschema in die Abrechnungsparameter des Auftragsstammsatzes ein. Nachdem Sie Ihre Auswahl getroffen haben, wird in der Abrechnungsvorschrift eine zusätzliche Spalte („Ursprüngliche Abrechnung") angezeigt. Auf diese Weise können Sie für jede Aufteilungsregel eine Ursprungszuordnung eingeben und für jede Ursprungszuordnung einen anderen Empfänger festlegen.
Das Konzept des Ergebnisschemas ähnelt dem Konzept des Verrechnungsschemas.
Die Einsatzseite besteht wieder aus Kostenartenintervallen. Alle Kostenarten sollten in einem beliebigen Intervall enthalten sein, um die Abrechnung an ein Ergebnisobjekt zu ermöglichen.
Die Abrechnungsseite verbindet die Kostenart (Intervalle) mit Wertfeldern in CO-PA. Dies ist insbesondere dann wichtig, wenn Sie Aufträge mit Erlösen haben und diese über die kalkulatorische Ergebnisrechnung an die Ergebnisrechnung abrechnen möchten.
