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Información adicional: Guía de implementación y proyectos de Customizing

Configuración de la determinación de cuentas para transacciones específicas

Objective

After completing this lesson, you will be able to configurar la determinación de cuentas para transacciones específicas

Asistente para la determinación de cuentas

El asistente de determinación de cuentas le ayuda a comprender la secuencia de las parametrizaciones de Customizing para determinación de cuentas.

Si trabaja con el asistente, puede especificar las parametrizaciones del sistema para la determinación automática de cuentas respondiendo a una serie de preguntas. Se puede llamar más información para recomendaciones y consejos. En función de sus respuestas a las preguntas, el sistema accederá a las tablas del sistema correspondientes de Customizing.

Además de algunas restricciones (especificadas en el asistente), puede llamar las siguientes funciones a través del asistente de imputación:

Visualizar o actualizar sociedades, centros y tipos de material (condición previa)
Seleccione los tipos de material a utilizar.
Configurar la gestión de cuentas de compras (necesario solo para determinados países como Francia, Bélgica y España)
Agrupación de las áreas de valoración.
Definición de las reglas para las contabilizaciones de stocks y demás contabilizaciones.
Definición de clases de valoración.
Asignación de cuentas de existencias.
Asignar las otras cuentas de mayor en función de las transacciones empresariales

Procesos empresariales y determinación de cuentas

Factores de influencia de operación comercial

Las abreviaturas en la tabla en el gráfico significan lo siguiente:

CAcct = Plan de cuentas
VG = Código de agrupación de valoración
AG = Código de agrupación de cuentas (modificación de cuentas o modificación de valoración)
VClass = Clase de valoración

SAP S/4HANA predefine las correspondientes contabilizaciones de transacciones para cada transacción relevante para la contabilidad en Gestión de materiales. La clave de transacción (por ejemplo, BSX, WRX, PRD y GBB) simboliza el evento de operación comercial. Para permitir que distintas empresas usen distintos planes de cuentas, el sistema asigna registros de contabilización generalizados para cada transacción. La asignación se realiza mediante un string de valor.

En lugar de números de cuentas de mayor específicos, el string de valor contiene las claves de operación para la transacción de contabilización correspondiente.

La asignación de los strings de valores para las transacciones relevantes para la contabilidad en la gestión de stocks y la verificación de facturas y las claves de un string de valor no pueden modificarse.

Proceso de determinación de cuentas en Gestión de materiales

Proceso de determinación de cuentas en MM

El sistema utiliza los registros de contabilización generalizados en un string de valor (regla de contabilización) para cada clase de movimiento relevante en la gestión de stocks y cada transacción en la verificación de facturas. En lugar de cuenta de mayor específicas, este string de valor contiene claves para las transacciones de contabilización relevantes (por ejemplo, BSX para una contabilización de stocks y PRD para una contabilización de diferencia de precios).

Las claves de operación se determinan automáticamente en la transacción en verificación de facturas o en la transacción y la clase de movimiento en gestión de stocks. Solo debe asignar las cuentas de mayor a la que el sistema debe hacer contabilizaciones para cada clave de operación.

Determinación del string de valor para los movimientos de mercancías

La asignación de los strings de valores a los movimientos de mercancías y el desglose de los strings de valores en claves de operación se llevan a cabo en el Customizing de la gestión/inventario de stocks, pero no se pueden modificar.

Debe asignar las cuentas de mayor relevantes a las transacciones de contabilización correspondientes en Customizing para la valoración y la imputación.

El sistema determina automáticamente el string de valor asignado a una transacción específica, en función de los parámetros que indicó manualmente y los parámetros derivados internamente por el sistema.

El string de valor contiene el máximo posible de claves de transacción para una transacción. Para cada transacción, el programa determina cuál de estas claves de transacción son relevantes y generan contabilizaciones de libro mayor.

Realización – Ejemplo

El sistema utiliza diferentes strings de valor para las transacciones mostradas en la imagen.

El string de valor WE01 se utiliza para la entrada de mercancías en el almacén con referencia a un pedido estándar y contiene las transacciones BSX y WRX.

El string de valor RE05 se utiliza para modificaciones de precios y contiene las transacciones BSX y UMB.

Ejemplo de strings de valores – WE01

Como se muestra en el gráfico, las siguientes claves de operación se asignan al string de valor WE01:

BSX para las contabilizaciones en cuentas de existencias.
WRX para contabilizaciones en la cuenta de compensación EM/RF.
UMB para la contrapartida en el caso de un cambio de precio (cuentas para pérdidas y ganancias desde la revaloración).

La documentación para la actividad de Customizing Configuración de contabilizaciones automáticas contiene información más detallada sobre todas las claves de operación de SAP.

Algunas claves de operación (por ejemplo, EIN para contabilizaciones a una cuenta de compras) son específicas del país.

Verifique qué transacciones son relevantes para su empresa. No es necesario asignar cuentas de mayor para transacciones que no son relevantes para usted.

El sistema asigna el string de valor WE01 para entradas de mercancías para pedidos estándar (y las correspondientes anulaciones y devoluciones) a posiciones que no tienen ninguna imputación. Estas entradas de mercancías son del tipo estándar o subcontratación para material valorado en el almacén.

Claves de operación y sus aplicaciones

Nombre de clave de operación	Descripción de clave de operación	Uso
BSX	Contabilización de stocks	Para una EM valorada para una posición de pedido sin imputación, el sistema siempre realiza una contabilización en una cuenta de existencias.
WRX	Cuenta de compensación EM/RF	La contrapartida para la entrada de EM valorada se realiza en la cuenta de compensación EM/RF.
PRD	Contabilización de la diferencia de precios	El sistema realiza esta contabilización si un material es valorado a un precio estándar y el precio del pedido (o precio de factura) difiere del precio estándar.
KDM	Diferencias en el tipo de cambio:	Esta clave de operación se necesita en Gestión de materiales para un pedido en monedas extranjeras en el que se aplican diferentes tipos de cambio al momento de la entrada de mercancías y recepción de facturas. Esta clave se utiliza si el sistema no puede cargar o abonar la cuenta de materiales debido a un control de precios estándar o una falta de stock.
EIN	Cuenta de compras	Esta clave de operación se aplica en sociedades en las que la gestión de cuentas de compras está activa (por ejemplo, como se requiere legalmente en Francia o Bélgica).
EKG	Cuenta de contrapartida de compras	Esta clave de operación se aplica en sociedades en las que la gestión de cuentas de compras está activa (por ejemplo, como se requiere legalmente en Francia o Bélgica).
BSV	Cambios en la cuenta de existencias	El sistema usa esta clave de operación solo con el tipo de posición subcontratación.
FRL	Servicios externos	El sistema usa esta clave de operación solo con el tipo de posición subcontratación.
FRN	Costes incidentales para servicios externos	El sistema usa esta clave de operación solo con el tipo de posición subcontratación.

Ejemplo de strings de valores – WA14

Como se muestra en el gráfico, la clave de operación BSX aparece dos veces en el string de valor WA14. La explicación para ello se proporciona en el último caso de la siguiente lista.

El sistema ofrece el string de valor WA14 para los movimientos de mercancías de entrega gratuita (clase de movimiento 511) para materiales con gestión de stocks basada en el valor.

Casos para ejemplo de strings de valores – WA14

Los siguientes casos son posibles para el string de valor WA14:

Entrega gratuita de un material con control de precio V.
El sistema no genera un documento contable porque la entrega se valora en cero. El sistema genera un documento de material, lo que lleva a un incremento en el stock.
La entrega gratuita de un material con control de precio S (y si la fecha de contabilización del período anterior, donde el precio estándar en el período de contabilización = precio estándar en el período actual).
El sistema genera un documento contable que contiene una contabilización de stocks para la entrada a precio estándar (transacción BSX) y una contabilización en una cuenta de ingresos por diferencias de precio (transacción PRD).
La entrega gratuita de un material con control de precio S y una fecha de contabilización del período anterior, donde el precio estándar difiere del precio estándar en el período actual.
El sistema genera documentos contables para los períodos anterior y actual (contabilización de diferencias de inventario). La clave BSX se incluye dos veces porque estos documentos contables tienen la misma contabilización de stock (clave de operación BSX).
El documento contable del período anterior contiene la entrada en la cuenta de existencias al precio estándar del período anterior (transacción BSX) y la contabilización de diferencias de precio (transacción PRD) con la misma cantidad.
El documento contable del período actual se basa en la variación entre los precios estándar de los períodos anteriores y el período actual. El sistema realiza un cambio de precio por la cantidad contabilizada de forma retrospectiva en el período anterior. Este documento contable (fecha de contabilización = primer día del período actual) contiene la contabilización de diferencias de inventario (segunda transacción BSX) y una contabilización en una cuenta de Ganancias/pérdidas desde la revaloración (transacción UMB).

Asignación de números de cuenta de mayor

Mediante reglas, puede especificar los factores de influencia para la asignación de cuentas de mayor para determinadas transacciones.

Los factores de influencia posibles son el código de agrupación de valoración (es decir, el área de valoración), el código de agrupación de cuentas (no habilitado para cada clave de contabilización) y la clase de valoración.

Con otro indicador, puede especificar si se deben asignar cuentas de mayor diferentes para las contabilizaciones de débito y de abono para cada transacción de contabilización (esto es posible para las contabilizaciones de cuentas de gastos o ingresos, como las diferencias de precios).

Asignación de cuentas de existencias (transacción BSX)

El gráfico muestra la asignación de cuentas de existencias a la transacción BSX (contabilización de stocks). Esta asignación se aplica solo dentro del plan de cuentas YCOA.

Para la transacción BSX (para el plan de cuentas YCOA), las reglas son el código de agrupación de valoración y la clase de valoración.

Si modifica las reglas para una transacción, se eliminarán todas las entradas en la tabla de determinación de cuentas para esta transacción.

Para materiales gestionados en stock, asigne una cuenta de mayor válida para cada combinación de código de agrupación de valoración y clase de valoración que tenga lugar para un proceso empresarial.

Además, se pueden asignar las claves contables de Gestión financiera (FI) para las contabilizaciones en debe y haber a cada transacción de contabilización en las claves de contabilización. Una clave de contabilización es una clave numérica de dos caracteres que controla la entrada de posiciones de documento.

La clave de contabilización determina lo siguiente:

Tipo de cuenta (por ejemplo, proveedor, cliente, activo).
Contabilización en Haber o Debe.
Diseño de las pantallas de entradas.

Simulación de imputación

La función de simulación permite verificar las parametrizaciones para la determinación automática de cuentas. Esta función extrae todos los factores que influyen en la determinación de cuentas e información adicional.

Consejo

La función de simulación es especialmente útil en la gestión de stocks porque, a diferencia de la verificación de facturas logística, no puede ejecutar una simulación en la aplicación.

La simulación, que se puede llamar para la actividad Configuración de contabilizaciones automáticas, muestra las cuentas de mayor asignadas a las transacciones.

La simulación tiene en cuenta los materiales, categorías de valoración, centros y transacciones en la gestión de stocks o la verificación de facturas.

Se pueden seleccionar las siguientes opciones:

Entrada del número de material o clase de valoración (modo de entrada).
Transacción en la gestión de stocks o la verificación de facturas (área de aplicación).

Cuando llama la función de simulación, el sistema puede verificar si las cuentas que ha asignado ya existen en el plan de cuentas.

Durante la simulación, todas las claves de operación de la cadena de valor correspondiente se tienen en cuenta, independientemente de la importancia para la sociedad (por ejemplo, EIN, EKG y FRE).

En la simulación para las transacciones de gestión de stocks, puede comparar las parametrizaciones de la selección de campos para la clase de movimiento que seleccione y las cuentas asignadas. Para ello, haga clic en el botón Verificar formato de pantalla.

Simulación de imputación

El gráfico muestra la determinación simulada de cuentas para la clase de movimiento entrega gratuita (CMO 511) para una materia prima.

Las cuatro líneas de contabilización mostradas en el bloque inferior corresponden a las cuatro claves de operación que pertenecen a la cadena de valor WA14. La entrada - e - significa que la regla (dependencia) no está activa para la transacción correspondiente.

Configurar la determinación de cuentas para transacciones específicas

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