Erweiterte Bewertungslösung
Im Rahmen der intelligenten Abschlussprozesse sind die erweiterten Bewertungsprozesse als Aufgaben in Abschlussaktivitäten mit SAP S/4HANA Cloud integriert.
Mit der erweiterten Bewertung in der Finanzbuchhaltung können Sie Schritte in Ihren Monatsabschlussprozessen mit Jobs ausführen, die auf ähnliche Weise eingerichtet sind und einfach zu verwenden sind. Die erweiterte Bewertung unterstützt Sie in Rechnungslegungsvorschriften, z.B. IFRS9. Die folgenden Prozesse sind Teil der erweiterten Bewertung und werden als Jobvorlagen in der App Hauptbuch-Jobs einplanen realisiert:
- Erweiterte Fremdwährungsbewertung
- Bilanzumgliederung buchen
- Kreditrisikobasierte Wertminderung buchen
- Diskontierung langfristiger Vermögenswerte und Verbindlichkeiten buchen
Übersicht
- Die erweiterte Bewertung verwendet in der Regel die Deltabuchungslogik (Ausnahme: Bilanzumgliederung).
- Es werden nur Gewinn- und Verlustsachkonten konfiguriert, also eine vereinfachte Kontenfindung. Es sind keine Originalkonten (Abstimmkonten/Banken usw.) und Korrektursachkonten (Hauptbuch) erforderlich.
- Buchungen auf Originalsachkonten werden unterstützt (Abstimmung, Bank usw.).
- Details zum Verarbeitungsstatus pro Position.
- Parallele Rechnungslegung und Bewertungsbuchung in allen Währungstypen.
- Verknüpfung zwischen Bewertungsbeleg und ursprünglichem Buchungsbeleg.
- Gruppierungsregeln für die Bewertung mehrerer Positionen, z.B. wenn eine Rechnung vorhanden ist und diese eine Last-/Gutschrift hat, werden beide gruppiert. Es wird eine Bewertungsbuchung für die Gruppe geben.
Notiz
Die Jobvorlagen in der App Hauptbuch-Jobs einplanen werden in alphabetischer Reihenfolge angezeigt. Dies gibt nicht an, in welcher Reihenfolge sie ausgeführt werden sollen.
Erweiterte Bewertungsschritte müssen in der folgenden Reihenfolge ausgeführt werden:
Aktivierung
Der beste Zeitpunkt für die Aktivierung der erweiterten Bewertung ist das Ende Ihres Geschäftsjahres. Sie können die erweiterte Bewertung natürlich jederzeit in Ihrem Geschäftsjahr aktivieren, dies erfordert jedoch zusätzlichen Aufwand.
Sobald Sie die erweiterte Bewertung aktiviert haben, können Sie die folgenden Apps nicht mehr verwenden:
- Fremdwährungsbewertung durchführen (FAGL_FCV)
- Forderungen/Verbindlichkeiten umgliedern (FAGLF101)
- Weitere Bewertungen durchführen (F107)
Sie können auch die folgenden Jobvorlagen nicht mehr verwenden:
- Fremdwährungsbewertung
- Forderungen/Verbindlichkeiten umgliedern
- Rückstellung für zweifelhafte Forderungen
Wenn im Produktivsystem keine Buchungen vorhanden sind, können Sie die erweiterte Bewertung im Konfigurationselement Erweiterte Bewertung aktivieren deaktivieren. Wenn Sie ein Bestandskunde sind und Ihrem System über die Central-Business-Configuration-Umgebung bereits eine neue Länder-/Regionsversion hinzugefügt haben oder diese hinzufügen möchten, beachten Sie, dass die erweiterte Bewertung für dieses neue Land/diese neue Region automatisch aktiviert wird.
Buchungslogik
Die erweiterte Bewertung in Finanzbuchhaltungsjobs verwendet die Deltabuchungslogik (Ausnahme: Bilanzumgliederung - siehe Thema Bilanz umgliedern in dieser Schulung). Sie können nicht zwischen der Stornobuchungslogik und der Deltabuchungslogik wählen, wie Sie es für klassische Bewertungen tun können. Daher wird die Bewertung in der nächsten Periode nicht zurückgesetzt, und die nächste Bewertung wird basierend auf den vorherigen Bewertungen ermittelt.
Buchung auf bewertetes Konto
Eines der Hauptmerkmale und Innovations-Highlights im Vergleich zu den klassischen Bewertungsläufen ist, dass alle erweiterten Bewertungsläufe auf das im Geschäftspartner gepflegte Abstimmkonto gebucht werden. Der Hauptvorteil dieses neuen Ansatzes besteht darin, dass z.B. für die erweiterten Bewertungsläufe alle Effekte (aus der Fremdwährungsbewertung, aus der kreditrisikobasierten Wertminderung, aus der Diskontierung) in einem Konto gefunden werden können. Dies reduziert den Abstimmungs- und Reporting-Aufwand enorm. Darüber hinaus wird die Anzahl der Sachkonten reduziert, was aus einer anderen Sicht den Pflegeaufwand reduziert.
Fehlerbehandlung über Neustartfunktion
Für die erweiterten Bewertungsläufe stellt SAP die Funktion zur Behandlung von Fehlern mit der Neustartfunktion bereit. Die Benutzer werden in der Ergebnisliste darüber informiert, welche Positionen nicht erfolgreich verarbeitet wurden und warum diese Positionen nicht korrekt verarbeitet wurden. Dies führt nicht zum Abbruch des gesamten Laufs. Für die korrekt verarbeiteten Positionen wird ein Bewertungsbuchungsbeleg angelegt.
Nachdem Sie das Problem für die fehlerhaften Positionen behoben haben, kann der Anwendungsjob erneut ausgeführt werden, um auch für die verbleibenden Positionen Bewertungsbuchungsbelege anzulegen.
Semantische Tags
Wenn Sie semantische Tags verwenden, um Konten und Kontenbereiche zu kennzeichnen, müssen Sie Konten nicht manuell auswählen. Wenn Sie einer Bewertungsregel ein Tag zugeordnet haben, werden die gekennzeichneten Konten vom entsprechenden erweiterten Bewertungsjob berücksichtigt. Wenn neue Konten innerhalb eines Bereichs erstellt werden, den Sie bereits getaggt haben, werden diese neuen Konten automatisch getaggt und somit ausgewählt. Weitere Vorteile der Verwendung semantischer Tags sind:
- Sie können semantische Tags in der App Globale Hierarchien verwalten zuordnen.
- Sie können die semantischen Tags Ihren Anforderungen entsprechend konfigurieren.
- Die Verwendung von Tagging-Konten führt zu einem einfachen Selektionsbild. Sie müssen Konten oder Kontenbereiche nicht manuell auswählen oder ausschließen, da Sie die relevanten Konten für Ihren Prozess bereits identifiziert haben, indem Sie die Regeln in der Konfiguration definiert haben.
Zur erweiterten Bewertung wechseln
Der Wechsel ist für Sie nur relevant, wenn Sie bereits einen der klassischen Bewertungsläufe verwenden. Wenn Sie mit dem aktuellen Release mit der Verwendung der erweiterten Bewertung in der Finanzbuchhaltung beginnen, wird sie standardmäßig aktiviert. Es gibt Voraussetzungen für den Wechsel, z.B. alle erforderlichen Konfigurationseinstellungen. Nach der Aktivierung und nachdem Sie Buchungen vorgenommen haben, können Sie die erweiterte Bewertung nicht mehr deaktivieren.
Hier ist ein hilfreicher Link;