Solución de valoración avanzada
Como parte de los procesos de cierre inteligentes, los procesos de valoración avanzada se integran con SAP S/4HANA Cloud como tareas en las actividades de cierre.
Con la valoración avanzada en Contabilidad financiera tiene la capacidad de llevar a cabo pasos en sus procesos de cierre de mes con jobs que se configuran de forma similar y son fáciles de utilizar. La valoración avanzada le ayuda en las normas contables, por ejemplo, IFRS9. Los siguientes procesos forman parte de la valoración avanzada y se realizan como modelos de job en la aplicación Programación de tareas de contabilidad de libro mayor:
- Valoración de moneda extranjera avanzada
- Contabilizar reclasificación de balance
- Contabilizar reducción de valor basada en riesgo de crédito
- Contabilizar descuento de activos y pasivos a largo plazo
Resumen
- La valoración avanzada generalmente utiliza la lógica de contabilización delta (excepción: Reclasificación de balance).
- Solo se configuran las cuentas de mayor de pérdidas y ganancias, por lo que se simplifica la determinación de cuentas. No se requieren cuentas originales (cuentas asociadas/bancos, etc.) y cuentas de mayor de ajuste (libro mayor).
- Se admite la contabilización en cuentas de mayor originales (reconciliación, banco, etc.).
- Detalles del estado de procesamiento por partida individual.
- Contabilidad paralela y contabilización de valoración en todos los tipos de moneda.
- Enlace entre el asiento de valoración y el asiento contable original.
- Reglas de agrupación para la valoración de varias posiciones, por ejemplo, si hay una factura y tiene una nota de cargo/abono, ambas se agruparán. Habrá una contabilización de valoración para el grupo.
Nota
Los modelos de job de la aplicación Programación de jobs de libro mayor se visualizan en orden alfabético. Esto no indica el orden en el que se supone que deben ejecutarse.
Los pasos de valoración avanzada deben llevarse a cabo en la siguiente secuencia:
Activación
El mejor momento para activar la valoración avanzada es cuando ha finalizado el ejercicio. Por supuesto, puede activar la valoración avanzada en cualquier momento del ejercicio, pero esto requiere un esfuerzo adicional.
Una vez activada la valoración avanzada, ya no podrá utilizar las siguientes aplicaciones:
- Realizar valoración de moneda extranjera (FAGL_FCV)
- Reagrupar créditos/débitos (FAGLF101)
- Realizar otras valoraciones (F107)
Tampoco puede seguir utilizando los siguientes modelos de job:
- Valoración de moneda extranjera
- Reagrupar créditos/débitos
- Provisión para créditos dudosos
Si no hay contabilizaciones en el sistema productivo, puede desactivar la valoración avanzada en el elemento de configuración Activar valoración avanzada. Si es un cliente existente y ya ha añadido o está a punto de añadir una nueva versión de país/región a su sistema mediante el entorno de configuración empresarial central, tenga en cuenta que la valoración avanzada se activa automáticamente para este nuevo país/región.
Lógica de contabilización
La valoración avanzada en los jobs de contabilidad financiera utiliza la lógica de contabilización delta (excepción: Reclasificación de balance - consulte el tema Reclasificación del balance en esta formación). No puede elegir entre la lógica de contabilización de anulación o la lógica de contabilización delta, como puede hacer para las valoraciones clásicas. Por lo tanto, la valoración no se restablece en el siguiente período y la siguiente valoración se determina en función de las valoraciones anteriores.
Contabilización en cuenta evaluada
Una de las principales características y aspectos destacados de la innovación en comparación con las ejecuciones de valoración clásicas es que todas las ejecuciones de valoración avanzada se contabilizan en la cuenta de reconciliación actualizada en el socio comercial. El principal beneficio de este nuevo enfoque es que, por ejemplo, para las ejecuciones de valoración avanzadas, todos los efectos (de la valoración de moneda extranjera, del deterioro del valor basado en riesgo de crédito, del descuento) se pueden encontrar en una cuenta. Esto reduce enormemente los esfuerzos de reconciliación y generación de informes. Aparte de eso, el número de cuentas de mayor se reducirá, lo que desde otro punto de vista reduce el esfuerzo de actualización.
Tratamiento de errores mediante capacidad de reinicio
Para las ejecuciones de valoración avanzadas, SAP proporciona la función para gestionar errores con la capacidad de reinicio. Se informa a los usuarios en la lista de resultados qué posiciones no se han procesado correctamente, así como por qué estas posiciones no se han procesado correctamente. Esto no provocará una cancelación de toda la ejecución. Para las posiciones procesadas correctamente, se crea un asiento contable de valoración.
Después de resolver el problema de las posiciones erróneas, el job de aplicación se puede volver a ejecutar para crear asientos contables de valoración también para las posiciones restantes.
Etiquetas semánticas
Al utilizar etiquetas semánticas para etiquetar cuentas e intervalos de cuentas, no tiene que seleccionar cuentas manualmente. Cuando haya asignado una etiqueta a una regla de valoración, el job de valoración avanzada correspondiente tendrá en cuenta las cuentas etiquetadas. Si se crean nuevas cuentas dentro de un rango que ya ha etiquetado, estas nuevas cuentas se etiquetan automáticamente y, por lo tanto, se seleccionan. Las ventajas adicionales de utilizar etiquetas semánticas son:
- Puede asignar etiquetas semánticas en la aplicación Gestionar jerarquías globales.
- Puede configurar las etiquetas semánticas según sus necesidades.
- El uso de cuentas de etiquetado da como resultado una pantalla de selecciones simple. No tiene que seleccionar o excluir manualmente cuentas o rangos de cuentas, ya que ya ha identificado las cuentas relevantes para su proceso definiendo las reglas en la configuración.
Cambiar a valoración avanzada
El cambio solo es relevante si ya está utilizando alguna de las ejecuciones de valoración clásicas. Si está empezando a utilizar la valoración avanzada en Contabilidad financiera con la versión actual, se activa por defecto. Existen requisitos previos para cambiar, como todas las opciones de configuración necesarias. Una vez activada, y después de haber realizado contabilizaciones, ya no podrá desactivar la valoración avanzada.
Aquí hay un enlace útil;