Solution d'évaluation étendue
Dans le cadre des processus de clôture intelligente, les processus d'évaluation étendue sont intégrés à SAP S/4HANA Cloud en tant que tâches dans les activités de clôture.
Avec l'évaluation étendue dans la comptabilité financière, vous avez la possibilité d'exécuter des étapes dans vos processus de clôture mensuelle avec des jobs configurés de la même manière et simples à utiliser. L'évaluation étendue vous aide dans les normes comptables, par exemple IFRS9. Les processus suivants font partie de l'évaluation étendue et sont réalisés comme modèles de job dans l'application Planification des jobs de compte général :
- Évaluation en devise étrangère avancée
- Comptabiliser reclassement du bilan
- Comptabiliser baisse de valeur basée sur risque de crédit
- Comptabiliser remise escompte d'actif et passif à long terme
vue d'ensemble
- L'évaluation étendue utilise généralement la logique comptable delta (exception : reclassement du bilan).
- Seuls les comptes généraux de gain et de perte sont configurés, ce qui permet une détermination des comptes simplifiée. Aucun compte d'origine (rapprochement/banques, etc.) ni compte général d'ajustement (grand livre) n'est requis.
- Les écritures sur les comptes généraux d'origine sont prises en charge (rapprochement, banque, etc.).
- Détails du statut de traitement par poste individuel.
- Reddition parallèle des comptes et écriture d'évaluation dans tous les types de devise.
- Lien entre l'écriture au journal d'évaluation et l'écriture au journal d'origine.
- Les règles de regroupement pour l'évaluation de plusieurs postes, par exemple, s'il existe une facture et une note de débit/avoir, sont regroupées. Il y aura une écriture d'évaluation pour le groupe.
Remarque
Les modèles de job dans l'application Planification des jobs de compte général sont affichés par ordre alphabétique. Cela n'indique pas l'ordre dans lequel ils sont censés être exécutés.
Les étapes d'évaluations étendues doivent être exécutées dans l'ordre suivant :
Activation
Le meilleur moment pour activer l'évaluation étendue est lorsque votre exercice comptable est terminé. Vous pouvez bien sûr activer l'évaluation étendue à tout moment dans votre exercice comptable, mais cela requiert des efforts supplémentaires.
Une fois que vous avez activé l'évaluation étendue, vous ne pouvez plus utiliser les applications suivantes :
- Exécution de l'évaluation en devise étrangère (FAGL_FCV)
- Reclassement des créances/dettes (FAGLF101)
- Réalisation d'autres évaluations (F107)
De plus, vous ne pouvez plus utiliser les modèles de job suivants :
- Étranger Valorisation de la devise
- Reclassement des créances/dettes
- Provision pour créances douteuses
S'il n'existe aucune écriture dans le système de production, vous pouvez désactiver l'évaluation étendue dans l'élément de configuration Activer évaluation étendue. Si vous êtes un client existant et que vous avez déjà ajouté ou êtes sur le point d'ajouter une nouvelle version de pays/région à votre système à l'aide de l'environnement SAP Central Business Configuration, notez que l'évaluation étendue est automatiquement activée pour ce nouveau pays/cette nouvelle région.
Logique comptable
L'évaluation étendue dans les jobs de comptabilité financière utilise la logique comptable delta (exception : reclassement du bilan - voir la rubrique Reclassement du bilan dans cette formation). Vous ne pouvez pas choisir entre la logique d'écriture de contre-passation ou la logique comptable delta, comme vous pouvez le faire pour les évaluations classiques. Ainsi, l'évaluation n'est pas réinitialisée dans la période suivante et l'évaluation suivante est déterminée en fonction des anciennes évaluations.
Comptabilisation sur le compte évalué
L'une des principales caractéristiques et innovations mises en évidence par rapport aux exécutions d'évaluation classiques est que toutes les exécutions d'évaluation étendue comptabilisent sur le compte collectif géré dans le partenaire. Le principal avantage de cette nouvelle approche est que, par exemple, pour les exécutions d'évaluation étendue, tous les effets (de l'évaluation en devise étrangère, de la baisse de valeur basée sur le risque de crédit, de la remise à l'escompte) peuvent être trouvés dans un compte. Cela réduit considérablement les efforts de rapprochement et de reporting. En outre, le nombre de comptes généraux sera réduit, ce qui réduit d'un autre point de vue l'effort de gestion.
Gestion des erreurs via la fonction de redémarrage
Pour les exécutions d'évaluation étendue, SAP fournit la fonction de traitement des erreurs avec la fonctionnalité de relance. Les utilisateurs sont informés dans la liste des résultats des postes qui n'ont pas été traités correctement, ainsi que de la raison pour laquelle ces postes n'ont pas été traités correctement. Cela n'entraîne pas l'annulation de l'ensemble du cycle. Pour les postes traités correctement, une écriture au journal d'évaluation est créée.
Après avoir résolu le problème pour les postes erronés, le job d'application peut être exécuté à nouveau pour créer des écritures au journal d'évaluation pour les postes restants également.
Balises sémantiques
En utilisant des balises sémantiques pour marquer des comptes et des intervalles de comptes, vous n'avez pas besoin de sélectionner les comptes manuellement. Lorsque vous avez affecté une balise à une règle d'évaluation, les comptes marqués sont pris en compte par le job d'évaluation étendue correspondant. Si de nouveaux comptes sont créés dans une plage que vous avez déjà marquée, ces nouveaux comptes sont automatiquement marqués et donc sélectionnés. Les avantages supplémentaires liés à l'utilisation de balises sémantiques sont les suivants :
- Vous pouvez affecter des balises sémantiques dans l'application Gestion des hiérarchies globales.
- Vous pouvez configurer les balises sémantiques en fonction de vos besoins.
- L'utilisation de l'identification de comptes se traduit par un écran de sélection simple. Vous n'avez pas besoin de sélectionner ou d'exclure manuellement des comptes ou des intervalles de comptes car vous avez déjà identifié les comptes pertinents pour votre processus en définissant les règles dans la configuration.
Passage à l'évaluation étendue
Le changement n'est pertinent pour vous que si vous utilisez déjà l'une des exécutions d'évaluation classiques. Si vous commencez à utiliser l'évaluation étendue dans la comptabilité financière avec la version actuelle, elle est activée par défaut. Il existe des conditions préalables au changement, telles que toutes les options de configuration nécessaires. Une fois activé et après avoir passé des écritures, vous ne pouvez plus désactiver l'évaluation étendue.
Voici un lien utile;