Le reclassement du bilan est la dernière étape de la séquence des processus d'évaluation étendue. Vous utilisez le job Comptabiliser reclassement du bilan pour trier vos actifs et passifs en fonction de leur durée résiduelle et de leur solde afin qu'ils puissent être déclarés correctement dans vos états financiers. Pour ce faire, vous devez effectuer des écritures de correction et vous trouverez le job Comptabiliser reclassement du bilan dans l'application Planification des jobs de compte général.
Le job Comptabiliser reclassement du bilan offre les fonctionnalités suivantes :
- Écritures de correction sur les créances clients et les dettes en fonction de l'échéance.
- Écritures de correction pour les créances avec soldes débiteurs et les dettes avec soldes créditeurs.
- Consommation de paiements non rapprochés pour déterminer le montant à reclasser.
- Il permet des fonctionnalités de reporting des effets de baisse de valeur séparées des autres évaluations et soldes.
- Il est intégré aux autres processus d'évaluations étendues représentés par les jobs suivants :
- Évaluation en devise étrangère avancée
- Comptabiliser remise escompte d'actif et passif à long terme
- Comptabiliser baisse de valeur basée sur risque de crédit
Les cas d'utilisation suivants ne sont pas pris en charge par le job Comptabiliser reclassement du bilan :
- Comptes collectifs ou sociétés S/L partenaires modifiés
- Reporting des investissements
La structure du bilan/compte de résultat peut être simplifiée car moins de comptes généraux sont requis pour les écritures de correction.
Avec SAP S/4HANA Cloud, édition publique 2502, le job "Comptabiliser reclassement du bilan" utilise la logique d'écriture de contre-passation, ce qui entraîne la contre-passation des entrées sur le compte d'origine dans la période suivante.
Les nouveaux clients doivent appliquer cette logique comptable immédiatement. Les clients existants doivent commencer le processus de transition car une migration de données est requise avant d'utiliser la logique d'écriture de contre-passation.
Vous trouverez de plus amples informations sur la logique d'écriture de contre-passation, les modifications apportées à l'interface utilisateur du modèle de job "Comptabiliser reclassement du bilan", l'implémentation et les détails de la migration ici : Nouveautés de SAP S/4HANA Cloud, édition publique 2502 - Reclassement du bilan utilise la logique d'écriture de contre-passation.