貸借対照表の再分類

貸借対照表再グループ化は、拡張評価プロセスの順序の最後のステップです。貸借対照表再グループ化転記ジョブを使用して、残存期間とその残高に基づいて資産および負債をソートし、財務諸表で正しくレポートできるようにします。これを行うには、調整転記を実行する必要があります。総勘定元帳ジョブのスケジュールアプリに貸借対照表再グループ化転記ジョブがあります。

貸借対照表再グループ化転記ジョブでは、以下の機能が提供されます。

• 満期に応じた売上債権および債務への調整転記。
• 借方残高のある債権および貸方残高のある債務の調整転記。
• 未消込の支払の使用による再分類対象金額の決定。
• 他の評価および残高から分離された、減損の影響のレポート機能が有効化されます。
• これは、以下のジョブによって表される拡張評価の他のプロセスと統合されています。
  • 拡張外貨評価
  • 長期資産および負債の割引転記
  • 信用リスクベース減損の転記

以下の使用ケースは、貸借対照表再グループ化転記ジョブではサポートされていません。

• 変更済統制勘定または取引パートナ
• 投資レポート

調整転記に必要な G/L 勘定が少なくなるため、財務諸表バージョンを簡略化することができます。