Configuração de códigos de imposto

Max está agora analisando o impacto na contabilidade fiscal do novo procedimento de despesas de viagem.

Vamos falar sobre impostos, um requisito legal básico no relatório fiscal. É necessário indicar a diferença entre 'IVA suportado' e 'IVA liquidado'. Simplificando, o IVA suportado geralmente significa os impostos que pagamos aos nossos fornecedores. Por outro lado, o imposto liquidado refere-se aos impostos que recolhemos dos nossos clientes.

Nos dados mestre da conta do Razão, você pode definir contas de imposto ou contas nas quais os itens de imposto são lançados. Você pode fazer isso no campo Categoria de imposto usando os símbolos 'menor que' e 'mais de'.

Durante o processo de lançamento contábil, as características do código de imposto utilizado definirão o imposto lançado como um imposto suportado ou um IVA liquidado.

Todas as outras contas do Razão podem ter uma das seguintes entradas no campo "Categoria de imposto":

O esquema de impostos do SAP S/4HANA suporta a contabilidade de impostos de várias formas:

• O montante de imposto pode ser determinado mediante solicitação.

• O montante de imposto é verificado pelo sistema no nível do documento.

• Os lançamentos contábeis fiscais são gerados automaticamente para as contas de imposto.

• Os impostos podem ser ajustados automaticamente para descontos e outras deduções, se necessário.

• A declaração fiscal é suportada.

Para inserir o imposto em um lançamento contábil manual e calculá-lo automaticamente, você precisa de um código de imposto.

Quando um documento contábil é lançado, dependendo das contas do Razão utilizadas, o sistema verifica se é necessário inserir códigos de imposto. O código de imposto conecta o documento ao cálculo do imposto. Além de outras informações, o código de imposto inclui também as taxas de imposto. As taxas de imposto são atribuídas aos tipos de imposto utilizados no esquema de cálculo.

Normalmente, cada código de imposto requer somente uma taxa de imposto. No entanto, para casos mais complexos, é possível configurar um código de imposto com várias taxas de imposto para diferentes tipos de imposto.

Por exemplo, digamos que existe um cálculo de código de imposto de 10% de imposto suportado em um item, em que 40% do montante de imposto é não dedutível. Nesta situação, o código de imposto terá 6% de taxa de IVA suportado padrão e 4% de taxa de IVA suportado não dedutível.

O SAP S/4HANA fornece vários códigos de imposto pré-fornecidos. Você pode verificar os aceleradores relevantes no Best Practice Explorer em:

 SAP Best Practices for SAP S/4HANA Cloud

Em determinados países ou regiões, o cálculo de imposto dependente do tempo está disponível. Quando você ativa esse recurso, determinadas taxas de imposto são aplicadas durante períodos definidos. Este método ajuda a acomodar facilmente quaisquer modificações de taxa de imposto atuais ou futuras.

Normalmente, o ajuste de taxas de imposto envolve a criação de novos códigos de imposto e a administração de várias tabelas. No entanto, em países onde o cálculo de imposto dependente do tempo está disponível, o processo é simplificado e envolve somente a manutenção de taxas de imposto existentes.

Quando você recebe notificações sobre modificações de taxa, pode adicionar um novo período de validade aos seus códigos de imposto atuais. Assim que a taxa de imposto revisada se tornar efetiva, todos os cálculos de imposto relacionados ao item de linha utilizarão automaticamente a taxa correta. Os impostos dependentes do tempo não só reduzem seus esforços de atualização da taxa de imposto, mas também reduzem o risco de discrepâncias entre seus documentos de vendas e financeiros.

Você pode encontrar a lista atual de países e regiões onde os impostos dependentes do tempo estão ativados no SAP Help Portal: países/regiões onde os impostos dependentes do tempo estão ativados - SAP Help Portal

Assim que os impostos dependentes do tempo (TDT) estiverem ativos para um país ou região de destino, você deve considerar usar a atividade de configuração Atualizar mapeamento de campo de imposto para declaração prévia de impostos. Isso ajudará você a administrar os mapeamentos de campo, grupos de impostos e estruturas de campo de imposto. Esta etapa pode não ser necessária ou não estar disponível, dependendo dos requisitos fiscais locais. Certifique-se de que você determina se esta etapa é realmente necessária para sua situação única.