Garantias concedidas são um aspecto significativo das transações do Razão Especial no SAP S/4HANA Cloud que lidam com garantias financeiras fornecidas por uma empresa. Uma garantia concedida refere-se a uma declaração de uma empresa a outra parte de que cumprirá obrigações específicas, como o pagamento de uma dívida ou a entrega de um serviço. Por exemplo, se a Empresa A faturar a Empresa B por serviços e a Empresa B deixar de pagar, a Empresa A poderá solicitar a garantia oferecida por terceiros como um banco (o avalista).
Gerenciar essas garantias no sistema de contabilidade financeira é fundamental para as organizações, pois elas representam uma responsabilidade. Se não for tratada corretamente, isso pode levar a imprecisões nos relatórios financeiros e no balanço.
Abaixo está um guia passo-a-passo abrangente para criar, lançar e compensar garantias concedidas:
- Criação de uma fiança concedida
- No launchpad do SAP Fiori, procure e selecione o app Lançar saída de pagamentos.
- Insira todos os campos necessários, como empresa, cliente, data do documento, etc.
- Selecione a guia Lançar na conta e insira os dados necessários.
- Para criar uma fiança, selecione Razão Especial e, em seguida, Fiança concedida.
- Assim que todas as informações forem inseridas, verifique a exatidão utilizando a opção Simular. Se tudo parecer bom, selecione Lançar.
- Lançamento de uma fiança concedida
- Comece selecionando o app Lançar entrada de pagamentos no launchpad do SAP Fiori.
- Preencha os detalhes como empresa, conta do Razão e data do documento.
- Em seguida, navegue para a seção Lançar na conta e selecione Razão Especial.
- Selecione Fiança concedida.
- Selecione Lançar para confirmar a entrada de pagamento.
- Compensação de uma fiança concedida
- Agora, se a garantia for cumprida (ou seja, o pagamento foi recebido ou a responsabilidade expirou), a garantia deve ser compensada.
- Navegue para o app Administrar itens de cliente no launchpad do SAP Fiori.
- Procure a fiança concedida anteriormente utilizando filtros, se necessário.
- Selecione a partida individual fiança concedida e, em seguida, selecione Limpar no menu.
- Confirme se todas as informações estão corretas e clique em Salvar.
A figura mostra as seguintes transações:
- A operação de lançamento (1) mostra o lançamento da fiança concedida, debitando o cliente no livro auxiliar do cliente e a conta de conciliação alternativa Fianças concedidas no Razão. O crédito é lançado na conta Compensação de fianças concedidas.
- A operação de lançamento (2) mostra o cancelamento da fiança concedida creditando o cliente no livro auxiliar do cliente e a conta de conciliação alternativa Fianças concedidas no Razão. O débito é lançado na conta do Razão Compensação de fianças concedidas.
O tipo de entrada acima é referido como um lançamento de contrapartida automático (estatístico) no SAP S/4HANA Cloud. A transação é gerada automaticamente pelo sistema com base em condições predefinidas. O objetivo desse tipo de transação é fornecer informações estatísticas que possam suportar a administração e o monitoramento de transações financeiras especiais.
Este tipo de transação é referido como "estatístico" porque é compensado automaticamente com um lançamento de compensação. No entanto, a transação é registrada em uma conta de conciliação alternativa separada.
Por exemplo, quando uma empresa emite uma garantia a um cliente, uma transação Lançamento de contrapartida automático pode ser usada. Essa transação é registrada em uma conta separada, não na conta de conciliação padrão de contas a pagar ou a receber. A emissão da garantia não representa um fluxo de caixa real, mas representa um compromisso financeiro. Portanto, a empresa vai querer controlar isso em seu sistema financeiro. O lançamento estatístico permite que a empresa registre a fiança sem afetar os saldos de contas a receber ou a pagar.
A entrada fornece dados valiosos e informações sobre as transações financeiras únicas. Ele oferece às empresas um meio de rastrear e gerenciar essas transações especiais separadamente de suas transações financeiras padrão, aprimorando suas capacidades de análise financeira e garantindo que elas mantenham um registro financeiro detalhado e preciso. Além disso, esses tipos de transações geralmente necessitam de tratamento específico em termos de requisitos empresariais e legais, bem como de como podem aparecer em balanços financeiros.