保証は、ビジネスによって提供される財務保証を処理する SAP S/4HANA Cloud の特殊仕訳取引の重要な側面です。保証とは、負債の支払やサービスの提供などの特定の義務を会社が別の当事者に支払うという申告を指します。たとえば、会社 A が会社 B にサービスの請求を行い、会社 B が支払わなかった場合、会社 A は銀行 (保証人) のようなサードパーティが提供する保証を要求することができます。
これらの保証は負債を表すため、財務会計システムで管理することが組織にとって重要です。正しく処理されない場合、財務レポートや貸借対照表に誤りが生じる可能性があります。
以下は、保証の登録、転記、および消込に関する包括的なステップバイステップガイドです。
- 保証の登録
- SAP Fiori ラウンチパッドで、銀行支払転記アプリを見つけて選択します。
- 会社コード、得意先、伝票日付などの必要な項目をすべて入力します。
- 入金 (未消込) の転記タブを選択し、必要なデータを入力します。
- 保証を登録するには、特殊仕訳を選択し、保証実行済を選択します。
- すべての情報を入力したら、シミュレートオプションを使用して正確性をチェックします。問題がない場合は、転記を選択します。
- 保証の転記
- 最初に、SAP Fiori ラウンチパッドで入金転記アプリを選択します。
- 会社コード、G/L 勘定、伝票日付などの詳細を入力します。
- 次に、入金 (未消込) 転記セクションにナビゲートし、特殊仕訳を選択します。
- 保証済を選択します。
- 転記を選択して、支払エントリを確認します。
- 保証の消込
- 保証が履行された (支払を受領した、または負債が満了している) 場合は、保証を消し込む必要があります。
- SAP Fiori ラウンチパッドで得意先明細管理アプリにナビゲートします。
- 必要に応じて、フィルタを使用して、以前に行われた保証を検索します。
- 保証済明細を選択し、メニューから消込を選択します。
- すべての情報が正しいことを確認し、 [保存] をクリックします。
この図は、以下の取引を示しています。
- 転記処理 (1) では、得意先補助元帳および総勘定元帳で行われた代替統制勘定保証に得意先を借方転記することによって行われた保証の転記が表示されます。貸方は保証の消込勘定に転記されます。
- 転記処理 (2) は、得意先補助元帳および総勘定元帳で行われた代替統制勘定保証で得意先に貸方転記することによる保証の取消を示します。借方は、保証の消込 G/L 勘定に転記されます。
上記のタイプのエントリは、SAP S/4HANA Cloud では自動相手勘定入力 (統計) と呼ばれます。取引は、事前定義された条件に基づいて自動的に生成されます。このタイプの取引の目的は、特別な金融取引の管理および監視をサポートする統計情報を提供することです。
このタイプの取引は、消込伝票入力によって自動的に相殺されるため、"統計" と呼ばれます。ただし、この取引は別の代替統制勘定に記録されます。
たとえば、会社が得意先に保証を発行する場合、自動相手勘定入力トランザクションを使用することができます。この取引は、標準債務/債権統制勘定ではなく、個別の勘定に記録されます。保証の発行は、実際のキャッシュフローを表すものではなく、財務コミットメントを表します。そのため、会社は財務システムでこれを追跡する必要があります。統計転記により、会社は債権残高または債務残高に影響を与えることなく保証を記録することができます。
このエントリにより、貴重なデータと一意の金融取引に関する洞察が提供されます。標準金融取引とは別にこれらの特殊取引を追跡および管理し、財務分析機能を強化し、詳細で正確な財務レコードを更新する方法が提供されます。さらに、これらのタイプの取引では、通常、ビジネス要件と法的要件、および財務諸表での表示方法に関して特定の処理が必要です。