前受/前払金処理のための SD と FI の統合の詳細

SAP S/4HANA Cloud では、特殊仕訳取引によって販売管理 (SD) と財務 (FI) を統合すると、プロセスが合理化され、業務効率が向上します。

特殊仕訳取引での統合方法は以下のとおりです。

受注の登録: SD コンポーネントから受注が登録されると、関連する G/L 勘定が FI モジュールで自動的に生成されます。これは、商品またはサービスが発注されたことを示す、会社に対する責任を表します。
前受金請求: 納入を保証するために、FI モジュールで前受金請求が登録されます。SD モジュールに自動的に表示され、会計部門はこのような取引を追跡することができます。
前受/前払金の転記: 前受/前払金が得意先によって行われる場合、これは FI モジュールに記録されます。SD モジュールは、受け取った一部入金/支払を反映するようにリアルタイムで更新され、負債が削減されます。
充足および請求: 商品またはサービスが提供されると、SD モジュールで請求書が登録されます。これにより、FI モジュールに更新が転記され、前受/前払金が減額され、収益勘定が更新されます。
前受/前払金の消込: 最後に、得意先から残りの支払を受領し、請求書が消し込まれると、FI モジュールの前受/前払金が完全に消し込まれます。

特殊仕訳取引を介して SD と FI を統合することで、透明性と正確性を確保し、冗長性を削減し、すべての取引が総勘定元帳で適切に追跡および管理されるようにすることができます。これにより、取引が正確に反映され、会計基準に準拠し、管理レポートと法定レポートの両方をサポートする環境が促進されます。

プラントエンジニアリングおよび建設または資本財を処理する際には、通常、得意先に前払金を手配します。前受/前払金は受注にすでに登録されています。対応する支払期日に、前受金請求 (販売管理の請求伝票) を得意先に送信します。

販売管理の前受金請求は、前受金請求 (備忘明細として転記) として財務会計に自動的に転記されます。明細に特殊仕訳 (G/L) 区分 F が設定されているため、転記が統計転記であることが保証されます。別の統制勘定に転記が行われるため、前受/前払金請求を他の債権と区別することができます。

前受/前払金に対する入金の転記時に、前受/前払金が前受/前払金請求に割り当てられます。前受金として支払われた金額も受注勘定に割り当てられます。明細に特殊仕訳コード A が設定されている。

分割請求書または最終請求書の処理時に、支払われた前受/前払金が消込対象の前受/前払金として転送されます。FI では、前受/前払金は特別な統制勘定から差し引かれ、標準統制勘定に入力されます。消込対象の前受/前払金が得意先の未消込明細として表示され、債権合計が減額されます。

前受金処理は、請求計画機能を使用して実行されます。

1 つまたは複数の前受/前払金契約を日付として請求計画に保存することができます。

合意済前受/前払金の金額は、固定金額または明細金額のパーセントとして入力することができます。

管理は日付カテゴリおよび請求規則によって実行されます。以下に例を示します。

前受/前払金の (請求計画の) 請求日に達するとすぐに、前受/前払金請求書が登録され、得意先に送信されます。前受金の登録には、請求タイプ FAZ を使用します。

この前受/前払金請求は、以下のように登録することができます。

税は、前受/前払金請求の登録時に自動的に決定および表示されます。財務会計の前受/前払金請求は、販売管理の前受金請求から自動的に登録されます。販売管理および財務会計で登録された前受金請求は、受注の伝票フローを使用して表示することができます。

前受/前払金請求が決済されると、特殊仕訳コード A には、財務会計の入金が転記によって前受/前払金として表示されます。未処理請求から入金を選択し、前受/前払金登録ボタンを選択してプロセスに割り当てることができます。

債権管理の未消込明細では、特殊仕訳コード A を使用して前受/前払金を表示することができます。

それに応じて、前受金請求は受注の伝票フローで消込済に設定されます。

これは、スコープアイテム BKJ 得意先前受金を伴う受注処理のプロセスダイアグラムです。

このプロセスで使用される主なステップおよびアプリは以下のとおりです。

SD および FI の前受/前払金処理