SAP S/4HANA Cloud에서 특별 G/L 거래를 통해 판매 관리(SD, Sales and Distribution)와 재무(FI)를 통합하여 프로세스를 간소화하고 운영 효율성을 높일 수 있습니다.
특별 G/L 거래에 통합하는 방법은 다음과 같습니다.
- 판매 오더 생성: SD 컴포넌트를 통해 판매 오더가 생성되면 FI 모듈에서 연관된 G/L 계정이 자동으로 생성됩니다. 이는 상품 또는 서비스가 주문되었음을 나타내는 회사에 대한 부채를 나타냅니다.
- 선금 요청: 납품을 보장하기 위해 FI 모듈에서 선금 요청이 생성됩니다. 회계 부서에서 해당 거래를 추적할 수 있도록 SD 모듈에 자동으로 표시됩니다.
- 선금 전기: 고객이 선금을 지급하면 FI 모듈에 기록됩니다. SD 모듈이 실시간으로 업데이트되어 수령한 분할 지급을 반영하여 부채를 줄입니다.
- 이행 및 송장 처리: 상품 또는 서비스가 납품되면 SD 모듈에서 송장이 생성되어 FI 모듈에 업데이트를 전기하여 선금을 줄이고 수익 계정을 업데이트합니다.
- 선금 반제: 마지막으로 고객으로부터 잔여 지급을 수령하고 송장이 반제되면 FI 모듈에서 선금이 완전히 반제됩니다.
기업은 특별 G/L 거래를 통해 SD와 FI를 통합하여 투명성과 정확성을 보장하고 중복성을 줄이며 총계정원장에서 모든 거래를 적절하게 추적 및 관리할 수 있습니다. 이를 통해 거래가 정확하게 반영되고 회계 표준을 준수하며 관리 및 법정 보고를 모두 지원하는 환경을 조성할 수 있습니다.
선금은 일반적으로 플랜트 엔지니어링 및 건설 또는 자본재 처리 시 고객과 약정합니다. 선금은 판매 오더에 이미 생성되어 있습니다. 해당 만기일에 선금 요청(판매 관리의 청구 문서)을 고객에게 보냅니다.
판매 관리의 선금 요청은 재무회계에서 선금 요청으로 자동 전기됩니다(비망 항목으로 전기됨). 항목에는 특별 총계정원장(G/L) 지시자 F 가 지정되므로 통계 전기가 수행됩니다. 다른 조정 계정에 전기가 수행되므로 선금 요청을 다른 채권과 구분할 수 있습니다.
선금에 대한 입금을 전기할 때 선금이 선금 요청에 지정됩니다. 선금으로 지급된 금액도 판매 오더 계정에 지정됩니다. 품목에 특별 G/L 지시자 A가 지정되어 있습니다.
분할 송장 또는 최종 송장을 처리할 때 지급된 선금은 반제할 선금으로 이전됩니다. FI에서 선금은 특별 조정 계정에서 차감되어 표준 조정 계정에 입력됩니다. 그러면 반제할 선금이 고객에 대한 미결 항목으로 표시되고 채권 총계가 감소합니다.
선금 처리는 청구 계획 기능을 사용하여 수행됩니다.
하나 이상의 선금 약정을 청구 계획에 일자로 저장할 수 있습니다.
합의된 선금 금액은 고정 금액 또는 품목 금액의 백분율로 입력할 수 있습니다.
일자 범주 및 청구 규칙을 통해 관리가 수행됩니다. 예를 들면 다음과 같습니다.
- 청구 규칙 4 - 백분율 마일스톤 청구에 대한 선금
- 청구 규칙 5 - 금액 관련 마일스톤 청구에 대한 선금입니다.
(청구 계획의) 선금에 대한 청구일이 되면 그 즉시 선금 송장이 생성되어 고객에게 전송됩니다. 청구 유형 FAZ 를 사용하여 선금을 생성합니다.
다음과 같이 이 선금 요청을 생성할 수 있습니다.
- 일괄 실행에서 청구 예정 리스트 처리를 통해 자동으로 수행됩니다.
- 청구 문서 생성 어플리케이션을 통해 오더 번호를 지정하여 명시적으로 생성
선금 요청이 생성될 때 세금이 자동으로 결정되고 표시됩니다. 재무회계의 선금 요청은 판매 관리의 선금 요청에서 자동으로 생성됩니다. 판매 오더의 전표 흐름을 통해 판매 관리 및 재무회계에서 생성된 선금 요청을 볼 수 있습니다.
선금 요청이 정산되면 특별 G/L 지시자 A 는 전기를 통해 재무회계의 입금을 선금으로 표시합니다. 미결 요청에서 입금을 선택하고 선금 생성 버튼을 선택하여 프로세스에 지정할 수 있습니다.
채권 회계의 미결 항목에서 특별 G/L 지시자 A를 사용하여 선금을 조회할 수 있습니다.
판매 오더의 문서 흐름에서 선금 요청이 반제됨 으로 설정됩니다.
이 범위 항목은 BKJ, 고객 선금이 있는 판매 오더 처리 범위 항목의 프로세스 다이어그램입니다.
프로세스에서 사용되는 주요 단계와 앱은 다음과 같습니다.
- 판매 오더 생성 단계에서는 고객이 상품을 주문하는 의도를 확인하고 프로세스를 시작합니다.
- 판매 오더 변경 단계에서는 선금에 대한 청구 보류가 제거됩니다.
- 선금 요청 생성 단계에서 선금에 대한 고객 계정의 차변에 기입됩니다.
- 선금 전기 단계에서는 선금 금액에 대한 고객 지급을 기록합니다.
- 납품 생성 단계에서 상품 출하가 시작됩니다.
- 피킹 실행 단계에서는 창고에서의 자재 피킹과 출하 준비를 실행합니다.
- 출고 전기 단계에서는 상품이 출하되었는지 확인합니다.
- 판매 오더 변경 단계에서는 최종 송장에 대한 청구 보류가 제거됩니다.
- 청구 문서 생성 단계에서 고객에게 최종 송장을 보냅니다.