財務契約アカウント会計プロセスの特定

得意先 CutAbove の請求書は、CutAbove の契約アカウントで、補助元帳 FI-CA の契約アカウントに転記されます。CutAbove は請求書の支払を行う必要があります。Karen は、契約を O2C のアカウントエグゼクティブに渡します。

アミールは、O2C Company のアカウントエグゼクティブです。このタスクには、以下のバックグラウンド処理の登録が含まれます。

• 支払ロットの実行。
• 契約アカウントの消込を実行します。
• 未消込明細に対して督促処理を実行します。

また、得意先勘定で得意先からのクレームをチェックします。最後に、未消込明細について説明し、未消込明細を依頼する得意先に電話をかけます。

Contract Accounting 機能は、補助元帳会計に使用される契約未収金/未払金管理 (アプリケーションコンポーネント FI-CA) の機能で構成され、転記、支払、督促などの債権管理の一般的な機能を実装し、多数の伝票を処理するように設定されます。

財務の不可欠な部分として契約未収金/未払金管理を統合し、財務およびその他のソリューションの機能を統合して、より多くのビジネスタスクを実行することができます。

これで、SAP Billing Innovation Revenue Management Consultant, Finn に戻ります。以下のビデオでは、SAP Financial Contract Accounting に関連するプロセスステップについて説明します。

SAP FI-CA (契約未収金/未払金管理) は、大量の業務トランザクションを管理するための補助元帳です。これは、転記や文書管理など、簡素化された顧客固有のプロセスの管理に役立ちます。

大規模企業における会計管理の課題は以下のとおりです。

• 不正確で透明性のない会計。
• 統制とレポートは、難しい照合と監査保証に関連しています。

上記の課題には、SAP によって最適化された主要ビジネス機能を使用して対応できます。これらの機能では、会計原則と照合のニーズに沿った 1 つの提携ソリューションに社内外のすべての会計側面が統合されます。

業種別オペレーション

他の補助元帳システムで業種固有の専門知識が不足していることは、SAP Billing and Revenue Innovation Management (SAP BRIM) の会計管理の対象ではありません。業界固有の運用および機能は過去にソリューションに適用されており、導入および調整における総所有コスト (TCO) の削減に向けたさらなる開発で引き続き焦点が当てられています。

大量のデータの処理

大量のデータおよびさまざまな支払チャネルを処理する場合、さまざまな書式で大量の支払をインポートし、補助元帳の適切な未収金明細に割り当てることは困難です。

支払割当を照合するには膨大なマニュアル作業が必要であるため、このプロセスには時間もコストもかかります。SAP Receivables Management and Payment Handling では、使用可能なすべての支払チャネルが考慮され、個々の消込方針を割り当てるための高度で柔軟な消込管理が提供されます。

最終的には、実際の未収金残高の透明性により、回収が改善され、顧客満足度が向上します。

与信および回収管理機能

SAP Customer Financial Management パッケージの与信および回収管理機能は、担当者が与信決定を行って、顧客ごとに回収を調整/実行するのに役立ちます。このソフトウェアを使用すると、社内外の回収活動を開始および監視し、戦略的な与信レポートと回収レポートを生成することができます。

契約アカウントとは、ビジネスパートナの転記をまとめるユニットです。伝票を転記する前に、契約アカウントをロール MKK のビジネスパートナに割り当てる必要があります。契約アカウントデータにより、以下のように FI-CA プロセスが制御されます。

• 消込カテゴリにより、支払割当および未収金の消込が制御されます。
• 督促処理によって、督促レベルと督促活動が決定されます。
• 勘定設定 ID は、G/L 勘定の決定に使用されます。
• 支払条件によって、支払期日と現金割引期日が決定されます。
• 与信には、ビジネスパートナの支払パターンが反映されます。
• 利息コードによって、利息計算の条件が決定されます。
• 許容範囲グループにより、支払差額の限度が定義されます。

FI-CA 伝票は、補助元帳および後続アプリケーション (総勘定元帳、管理会計、資金管理など) の更新が発生する業務トランザクションを表します。

文書のビジネスビューには、以下が表示されます。

• 伝票ヘッダ
• ビジネスパートナ明細
• 総勘定元帳明細

伝票タイプによって、さまざまな取引が分類されます。

例:

• 転記伝票: たとえば、請求で未消込明細を転記することができます。
• 支払伝票: たとえば、入金時に転記することができます。
• 欠損伝票
• 手数料および割引の伝票です。

契約未収金/未払金管理の未収金明細のライフサイクルは、FI-CA で処理される契約未収金/未払金管理プロセスを明確に示します。これらのプロセスには、以下が含まれます。

• 未消込明細 (OI) は、請求、督促処理、または返却処理で転記することができます。または、補助元帳会計で未消込明細をマニュアルで転記することもできます。
• 総勘定元帳に関連する明細は、定期的に圧縮されて総勘定元帳に振り替えられます。
• 有効期限が切れた消込済伝票はアーカイブ可能です。
• アカウント照会機能により、未消込明細および消込済明細を照会できます。

伝票ライフサイクルは、FI-CA プロセスを明確に示します。

• 伝票は、未収金 (通常の書式) として転記することも、場合によっては未払金として転記することもできます。
• 伝票は、請求 (通常の書式)、督促処理、または返却処理に転記することができます。
• 伝票はマニュアルで転記することもできます。
• 消込済明細および未消込明細が定期的に圧縮され、総勘定元帳に振り替えられます。
• アカウント残高照会を使用して、消込済明細および未消込明細を照会できます。
• 有効期限が切れた消込済伝票はアーカイブ可能です。

与信および回収管理により、会社は一元化された与信管理を運用し、支払遅延を処理することができます。

督促は、期日超過支払に関するリマインダを得意先に提供するために実行されるプロセスです。SAP FI-CA では、督促処理を実行し、得意先に送信する督促状を生成することができます。督促レベル、督促領域、督促手数料などのパラメータを使用して、このメカニズムが制御されます。連続する各パラメータ変更 (督促レベルの向上など) により、督促状のトーンがより深刻になります。

回収方針による督促は、実行時に評価されるビジネスルールに基づきます。これにより、幅広いパラメータを柔軟に評価することができます。

• 回収方針は、マスタデータレベルに割り当てられます。
• 契約アカウントは、個別に扱うことも、グループとしてまとめて扱うこともできます。
• 回収方針にあるビジネスルールの評価によって、実行されるべき次の回収ステップ (と関連活動) が返されます。
• 次の回収ステップは、アカウント固有の状況に応じて決定されます。
• ルールエンジンで評価できるデータには、督促データ、督促履歴、信用リスクデータなどがあります。

以下では、回収方針による督促プロセスについて説明します。

1. 督促提案実行が行われます。

   前のスクリーンショットは、すべての支払期日明細が識別され、グループ化されている督促提案実行 (FPVA) を示しています。以下のビジネスルールにより、督促処理実行を開始する前の次の回収ステップが決定されます。

2. 次に、ビジネスルールフレームワークが導入されます。

   ビジネスルールフレームワーク

   契約アカウントまたは契約アカウントグループのルールを適用します。

   回収ステップ

   督促活動、督促間隔、手数料、金利、および代替回収ステップを決定します。

   組織管理

   担当者決定 (ロールおよびタスク割当)

   能力計画とワークロード分散

   督促活動における催促状の最大数の決定。

   これらのビジネスルールフレームワーク、回収ステップ、および督促活動により、最終的に回収プロセスの効率が向上しますが、支払の問題が発生した場合でも、良好な顧客関係を維持することができます。システムで督促処理実行がどのように表示されるかを確認しましょう。

3. ルールに基づいて、督促処理が登録されます。

回収は、より高度な督促ステージです。

SAP FI-CA (財務会計 - Contract Accounting) での回収プロセスは、企業が入金をより効率的に管理できるように設計されています。このモジュールは、期日超過支払または未払明細を識別し、リスクカテゴリや延滞日数などの定義済基準に基づいてそれらをさまざまな回収セグメントに分類し、適切な回収活動を自動的に開始するのに役立ちます。

回収活動には、自動生成された催促状、督促状、または回収代理店へのエスカレーションを含めることができます。SAP FI-CA では、各債務者の個別管理も可能です。つまり、債務者の支払履歴、信用格付け、またはその他の定義済パラメータに基づいて、回収方針をカスタマイズすることができます。これにより、回収プロセスの効率が向上するだけでなく、支払の困難に直面しても良好な顧客関係を維持することができます。

さらに、SAP FI-CA では、回収活動の有効性を監視し、回収方針の変更が必要になる可能性がある傾向または問題を特定するための包括的なレポートおよび分析ツールが提供されます。その後、これらに迅速に対処して、ビジネスの最適な債務者管理およびキャッシュフローを確保することができます。