会社間相殺消去 - 要点
会社間取引債権債務相殺では、連結単位間の取引が削除され、サードパーティとの取引のみが残ります。
使用される内部基準の一部は取引先連結単位連結対象に基づいているため、会社間相殺消去では特定の会社間勘定は必要ありません。
会社間データは両方のエンティティによってレポートされるため、突合消去アプローチを使用して消去がトリガされます。
消去は、ソースデータがすでに連結通貨に換算されている場合にのみ実行できます。
連結モニタ - 会社間相殺消去タスク
連結モニタで実行される会社間取引債権債務相殺には、いくつかのタイプがあります。
- タスク 2011 - 会社間収益および原価
- タスク 2021 - 会社間その他収益/費用
- タスク 2031 - 子会社からの配当
- タスク 2041 - 会社間債務および債権 - ルール基準
- タスク 2042 - 会社間債務および債権 - ICMR 統合
- タスク 2015 - 会社間棚卸資産利益。
ルール基準と ICR 基準の会社間相殺消去
タスク 2041 - IC 消去貸借対照表 (RB)
再分類ルール基準
合計差異のみ。
タスク 2042 - IC 消去貸借対照表 (ICMR)
ICMR との統合
差額は、取引や換算などに分類することができます。
上の図の場合:
転記レベル 00 には、元の受信データが含まれます。
転記レベル 20 には、消去が含まれています。
取引差額に理由コード Z98 が割り当てられています。
TA10 債権は 23,625.00 です。
US10 債務は、合計差異 -7,087.50 に対して -30,712.50 です。
取引差額: -5,395.00
補助科目 915 - バリエーション: -1495
補助科目 900 - 期首残高: -3900
換算差額は -1,692.50 です。