Lançamentos contábeis de grupo de reservas

Depois de concluir a validação de dados contábeis, você pode efetuar lançamentos de ajuste para cumprir as normas contábeis da empresa. Por exemplo, uma subsidiária local pode reportar o estoque como produtos acabados, mas do ponto de vista da corporação é um material em processo.

Os ajustes de contabilidade ocasional podem ser executados manualmente com diários de grupo ou automaticamente com a tarefa de reclassificação. Essas entradas de ajuste só residem nos relatórios de grupo porque são independentes do SAP General Ledger. As entradas de ajuste podem ser auditadas usando o nível de classificação contábil e as dimensões do tipo de documento.

Vamos fazer uma rápida revisão dos níveis de classificação contábil e tipos de documento.

Os níveis de classificação contábil são usados para rastrear a origem dos dados por etapa do processo chave. Por exemplo, os dados contábeis usam o nível de classificação contábil 00, os dados contábeis ajustados usam 10, os dados eliminados usam 20 e os dados consolidados usam 30. Os níveis de classificação contábil podem ser usados para visualizar de onde vêm os dados ao executar relatórios e, portanto, fornecer um registro de auditoria de alto nível.

Os tipos de documento fornecem um registro de auditoria mais detalhado. Por exemplo, a liberação de dados usa o tipo de documento 0F, a utilização de uploads de arquivo 00 e a coleta de dados do SAP Group Reporting usa 0C. Cada tipo de documento usa somente um nível de classificação contábil, mas um nível de classificação contábil pode usar vários tipos de documento.

Existem vários apps disponíveis para processar diários de relatórios de grupo:

1. Você pode iniciar o app Lançar documentos contábeis de grupo a partir dos monitores.
2. Você também pode acessar o app Lançar documentos contábeis de grupo diretamente.
3. Use o app Exibir lançamentos contábeis de grupo para procurar documentos lançados.
4. Use o app Exibir lançamentos contábeis de grupo com lógica de relatórios para procurar documentos lançados com entidades de eliminação.
5. Use o app Estorno em massa para estornar vários documentos de uma só vez.
6. Use o app Importar diários de grupo para efetuar uploads em massa.

Os seguintes apps são usados para exibir diários de grupo:

• O app Exibir lançamentos contábeis de grupo é usado para exibir partidas individuais de documentos contábeis sem lógica de relatório. As hierarquias de unidade de consolidação, centro de lucro e segmento não são necessárias e não são incluídas na saída.
• O app Exibir lançamentos contábeis de grupo com lógica de relatórios é usado para exibir partidas individuais de documentos contábeis com lógica de relatórios. A lógica de relatório é utilizada para exibir dinamicamente valores de entidade de eliminação aplicando a primeira regra superior comum a hierarquias selecionadas no tempo de execução. As hierarquias de unidade de consolidação, centro de lucro e segmento são necessárias e incluídas na saída.

No app Lançar documentos contábeis de grupo, você pode:

1. Listar diários existentes
2. Copiar um diário existente para um novo diário
3. Estornar um diário
4. Substituir, por exemplo, estornar o lançamento contábil de grupo e criar uma cópia do mesmo, permitindo que você efetue suas modificações.
5. Criar um novo diário
6. Eliminar esboços.

Você pode estornar lançamentos contábeis individuais selecionando o diário a ser estornado e, em seguida, Estornar. O sistema estorna o lançamento contábil e atualiza os registros no banco de dados.

Você também pode estornar vários lançamentos contábeis (também chamados de documentos) no app Estorno em massa. Ao efetuar isso, você seleciona e estorna manualmente documentos lançados por vários critérios, por exemplo, por unidade organizacional, versão, hora, medida ou classificação contábil adicional.

Ao lançar um novo diário de grupo, siga estas etapas para os campos Dados gerais:

1. Selecione o Tipo de documento.
2. Insira o Período contábil.
3. Insira o Exercício fiscal.
4. Insira o motivo para o lançamento de ajuste.
5. Insira a Unidade de consolidação.

Na caixa de diálogo Partidas individuais:

1. Insira o Item e os montantes (as regras de validação e substituição são verificadas neste momento).
2. Saldo: modifique a partida individual de débito para o mesmo valor que a partida individual de crédito.
3. Configurações: modifique as colunas de exibição.
4. Acesse os detalhes do item de linha.
5. Corrigir erros: adicione o centro de lucro (neste exemplo).

No exemplo anterior, existe um débito de 131500 produtos acabados e um crédito de 585000 outras despesas. À medida que você insere os itens, os valores do subitem são derivados da categoria de classificação contábil atribuída a cada item.

Depois de especificar os detalhes da partida individual e selecionar o botão Criar, linhas automáticas são geradas para garantir que o balanço e a demonstração de resultados estejam saldados.

Em situações em que o mesmo diário manual dependente do grupo deve ser lançado em vários grupos de consolidação, você pode aumentar a eficiência criando um lançamento contábil de grupo manual para vários grupos de consolidação.

Quando você cria um lançamento contábil de grupo manual para vários grupos de consolidação, os documentos são agrupados para os grupos de consolidação selecionados. Você pode administrar diários agrupados em atividades subsequentes, como cópias ou estornos.

No app Lançar documento contábil de grupo, você pode lançar em seu grupo primário (o primeiro grupo de consolidação que está selecionado), bem como em grupos adicionais.

Nas partidas individuais, você lança em uma unidade de consolidação que pertence aos grupos de consolidação no cabeçalho.

Para cada grupo de consolidação selecionado, são lançados documentos separados. Para rastrear esses documentos, o sistema atribui um número de agrupamento de documentos a cada lançamento contábil de grupo, que lança em vários grupos de consolidação. Você pode usar o número do agrupamento de documentos para o processo de estorno e também pode filtrar o número do agrupamento de documentos no app Lançar lançamentos contábeis de grupo e no app Exibir lançamentos contábeis de grupo. Isso permite que você procure o agrupamento correspondente com base no número do documento do agrupamento.

Obtenha mais informações em https://help.sap.com/docs/SAP_S4HANA_CLOUD/90c07e91c7a64f328be3fd6b48955b13/3f42d4d1daaa4760a1956b74229ac9f7.html?versão=2602.500

Em cenários de reiteração, você pode precisar lançar em várias versões de uma só vez.

Cenário: para lançar em várias versões, siga estas etapas:

1. Selecione o tipo de documento.
2. Selecione a(s) versão(ões) de ampliação. (Neste exemplo, V02 é para uma moeda do grupo de empresas adicional).
3. Insira as partidas individuais com um montante para cada versão.

Neste vídeo, você verá como lançar um lançamento contábil de grupo com uma versão de ampliação em um cenário de reiteração.

• Os itens selecionados são itens padrão utilizados para manter a demonstração de resultados e o balanço no saldo.
• Os itens selecionados geram automaticamente itens de linha de compensação quando acionados.
• O acionador pode ser itens do documento gerados manual ou automaticamente que afetam a demonstração de resultados e o balanço ao mesmo tempo.

Se você lançar em um item de demonstração de resultados e de balanço, o sistema usa itens selecionados para o cálculo de saldo:

1. Insira as duas novas partidas individuais. Neste exemplo, 131500 BS e 585000 PL.
2. O sistema gera automaticamente a partida individual 3 com o item 317000 - Lucros líquidos acumulados do exercício corrente e 4 com o item 799000 Lucro líquido do exercício/perda líquida como definido na atividade de configuração Indicar itens selecionados para lançamento automático.

Agora que você entende como criar lançamentos contábeis de grupo, vamos acessar a funcionalidade de workflow.

Cenário de workflow:

Na ABC Corporation, seus colegas podem criar lançamentos contábeis nos relatórios de grupo se o valor for inferior a 100. Quando o montante do lançamento contábil é superior a 500, o chefe da sua equipe deve aprovar o diário. Quando o chefe da equipe aprova o lançamento contábil, ele é lançado automaticamente.

Vejamos as opções do sistema quando você usa o fluxo de trabalho.

Quando você cria um novo lançamento contábil, existe uma opção na parte superior direita para criar um item de workflow. Se o montante estiver acima da tolerância de 500, você não pode criar o diário, você só pode criar um workflow.

Quando você cria um item de workflow, o autorizador é notificado.

• Quando você seleciona Aprovar, o item de workflow é aprovado e o esboço do documento original é escrito no banco de dados.
• Quando você seleciona Retrabalho, o esboço do documento é desbloqueado para modificações. O iniciador pode editar a versão de rascunho e ampliá-la com as alterações solicitadas. O autorizador também pode fornecer uma nota com uma descrição breve.
• Quando você seleciona Rejeitar, o item de workflow é rejeitado e o esboço de documento é excluído.

Se você abrir o item de workflow em sua tela Tarefas, sua tela de caixa de entrada é aberta. A partir da sua caixa de entrada, você pode acessar o Log de workflow que exibe as ações executadas.

Para saber mais sobre a funcionalidade de workflow, selecione:

Administrar workflows para diário de grupo

Assista a este vídeo para ver um exemplo de como criar um lançamento contábil de grupo usando o workflow.