Exécution des étapes pour la clôture d'entité de fin de mois et d'exercice

Greg a commencé à travailler dans le service Comptabilité générale. Dans le cadre de sa formation, il va participer à la clôture mensuelle et à la clôture d'exercice. Il a suivi les cours préalables et possède donc des connaissances en finance SAP, mais c'est la première fois qu'il travaille sur la clôture financière.

Après avoir rencontré son responsable, il s'attend à obtenir des informations sur les étapes de clôture du grand livre locales typiques qui ont lieu à la fin du mois et de l'exercice. Il n'est pas en train d'apprendre toutes les étapes, juste celles pertinentes sur lesquelles son manager suggère de se concentrer. En outre, il apprendra quelles étapes de clôture peuvent être commencées avant la fin du mois, des versets que les étapes doivent attendre jusqu'à la fin du mois ou de l'année.

Pour déclarer les résultats financiers, toutes les écritures valides doivent être enregistrées pour la période comptable, y compris les ajustements éventuels. Pour garantir l'exhaustivité et l'exactitude, le service Comptabilité générale commencera une clôture mensuelle qui comprendra une séquence d'étapes pour clôturer les comptes. Une fois cette opération terminée, l'ancienne période comptable est clôturée et le service financier peut générer ses rapports, à la fois à des fins internes et externes. 

Dans le cadre de la clôture d'entité mensuelle et de fin d'année, examinons d'abord certaines des étapes nécessaires.

La clôture d'exercice est similaire à une clôture mensuelle, mais des étapes supplémentaires sont nécessaires pour clôturer l'exercice. Le service Comptabilité peut utiliser les périodes spéciales si nécessaire. Une fois la nouvelle période comptable ouverte, les soldes du grand livre peuvent être reportés autant de fois que nécessaire et les écritures de correction dans l'ancienne période sont automatiquement reportées une fois le report de solde exécuté.

Certaines étapes de clôture peuvent être exécutées avant la fin du mois. 

Ces étapes sont appelées étapes de pré-clôture et sont les suivantes :

• Configuration des régularisations
• Écritures périodiques
• Rapprochement automatique des comptes généraux
• Ouvrir la nouvelle période

Les activités de clôture sont les suivantes :

• Écritures au journal manuelles
• Écritures au journal spécifiques du ledger
• Évaluation en devise étrangère des soldes du grand livre ou des postes non soldés
• Clôturer la période précédente