Gestion des structures du bilan/compte de résultat

Dans le cadre du reporting des chiffres du bilan et du compte de résultat, Greg s'est déjà familiarisé avec l'utilisation de la structure du bilan/compte de résultat dans le système SAP.

Il souhaite maintenant obtenir un aperçu de la structure du bilan/compte de résultat. Dans l'entreprise, l'application Gestion des hiérarchies globales est utilisée à cet effet.

Greg devra exécuter des états sur les résultats financiers à la fin du mois, à l'aide de différentes applications SAP Fiori.

Les états financiers sont des rapports officiels que vous devez légalement éditer. Pour répondre aux différentes exigences de reporting, différentes structures du bilan/compte de résultat peuvent être créées dans le système SAP.

Dans ces structures du bilan/compte de résultat, vous définissez exactement quels comptes doivent apparaître dans quels postes individuels du bilan/compte de résultat. De nombreuses structures du bilan/compte de résultat sont incluses dans le système SAP.

L'application Gestion des hiérarchies globales est un point d'entrée unique pour la gestion des différentes hiérarchies dans le système SAP.

L'application Gestion des hiérarchies globales vous permet de créer, modifier et afficher facilement des hiérarchies en fonction des attributs définis par les données de base. Vous pouvez créer des hiérarchies de centres de coûts, de centres de profit, de domaines fonctionnels et de structures du bilan/compte de résultat, par exemple.

La vidéo suivante vous montre comment afficher une structure du bilan/compte de résultat à l'aide de cette application.

Lorsque vous créez une structure du bilan/compte de résultat, vous devez définir les attributs suivants :

• ID de structure du bilan/compte de résultat
• Plan comptable
• Date de début et de fin de validité
• Autoriser les nœuds de renvoi
• Autoriser domaines fonctionnels

En outre, le système fournit automatiquement les nœuds suivants (c'est pourquoi nous les appelons nœuds spéciaux) :

• Immobilisations
• Passif
• Résultat net : perte
• Résultat net : bénéfice
• Résultat
• Notes de bilan/compte de résultat
• Comptes non affectés

Certains de ces nœuds spéciaux sont utilisés pour calculer les résultats ou l'affectation des comptes généraux est déterminée automatiquement. Il s'agit des éléments suivants :

• Résultat net : perte et Résultat net : bénéfice, qui calcule le résultat dans un bilan.
• Résultat du compte de résultat, qui indique les soldes de tous les comptes dans le compte de résultat.
• Comptes non affectés

Vous vous demandez peut-être pourquoi un nœud de structure du bilan/compte de résultat "Comptes non affectés" existe ?

Réponse : vous avez oublié d'affecter un compte général à la structure du bilan/compte de résultat, par exemple. Une fois l'état de bilan exécuté, ce compte s'affiche automatiquement sous ce nœud.

Ce nœud vous permet de voir si tous les comptes pertinents ont été affectés.

Greg connaissant désormais les fonctions du bilan et du compte de résultat, il reçoit des demandes de la part de collègues tels que les deux e-mails suivants :

« Bonjour Greg, est-il possible d'afficher les comptes avec un solde nul dans l'application Bilan/Compte de résultat ?

ou

« Bonjour Greg, je dois télécharger le bilan/compte de résultat dans une feuille de calcul. Pourriez-vous aider à faire ceci ?

C’est pourquoi Greg a créé l’exercice suivant en répondant aux questions les plus importantes et récurrentes de ses collègues de manière concise et compacte.

Pour analyser les soldes mensuels des comptes généraux en fonction des états financiers, vous devez savoir comment créer des bilans/comptes de résultat à l'aide des applications de reporting SAP S/4HANA suivantes :

Cette application présente le bilan et le compte de résultat dans différentes devises en fonction du plan comptable opérationnel, national et global. Vous pouvez accéder à différents postes individuels des comptes généraux, clients ou fournisseurs et exporter les données au format PDF.

Il est également possible de comparer les données réelles et budgétées.

Cette application analyse vos données réelles et budgétées pour plusieurs sociétés à l'aide d'un large éventail de dimensions (par exemple, Centre de profit, Segment, Devise ou Domaine fonctionnel) en mode croisé dynamique. Il est également possible d'exporter des données au format PDF ou feuille de calcul.