Um dia, o contador financeiro da empresa alemã (1010) percebe um problema: as faturas não podem ser lançadas em uma conta do Razão de despesas. Ele informa Kevin, que é responsável pela atualização da conta do Razão. Kevin liga para o contador financeiro responsável pela empresa dos EUA (1710) e ele não tem o mesmo problema. Quando Kevin conversa com o controlador corporativo, ela menciona que percebeu que os montantes reais lançados para algumas despesas nos relatórios do centro de custo são relativamente baixos; isso é altamente incomum.
Kevin é solicitado a verificar a conta do Razão, pois ela pode ter cometido um erro ao configurá-la originalmente. Ele exibe a conta do Razão de despesas e descobre que ela não está bloqueada para lançamento na ficha de registro Geral, mas existe um bloqueio para o conjunto de lançamentos na guia da empresa da empresa alemã. Ele quer saber por que existem diferentes fichas de registro na atualização da conta do Razão e por que a configuração Bloqueado para lançamento está disponível duas vezes na conta do Razão.
Plano de contas, Razão, empresa, área de contabilidade de custos e sua relação
No SAP S/4HANA, há uma relação entre empresa, Razão, plano de contas e área de contabilidade de custos.
Todas as transações financeiras são registradas no nível de uma empresa para produzir relatórios financeiros para fins de relatório. Assim, a empresa é um dos objetos organizacionais mais importantes na contabilidade financeira (FI) e deve ser especificada para cada transação financeira.
Um plano de contas é uma lista de todas as contas do Razão disponíveis para as empresas atribuídas ao plano de contas. Um Razão é um subconjunto de contas do Razão do plano de contas utilizado em uma empresa. Assim, pode ocorrer que uma conta do Razão exista em um plano de contas, mas não pertença ao Razão de uma empresa.
A área de contabilidade de custos é um objeto organizacional que faz parte do controlling (CO) e é utilizado para fins de contabilidade interna gerencial, administração de custos e receitas. Nenhuma conta do balanço é utilizada no controlling. Há uma relação muito próxima entre FI e CO, já que muitos dos lançamentos em CO têm origem no FI. Uma área de contabilidade de custos pode conter uma ou mais empresas, o que permite a administração de custos e receitas em todo o nível da empresa. As empresas em uma área de contabilidade de custos devem usar o mesmo plano de contas operacional e variante de exercício, mas podem operar em moedas diferentes, se necessário.
- Área de contabilidade de custos: utilizada para administrar custos e receitas.
- Plano de contas: usa o mesmo conjunto de contas para todas as empresas, o que torna possível a contabilidade gerencial interempresarial.
- Empresa: usado para produzir balanços financeiros.
- Razão: uma seleção de contas do plano de contas que podem ser usadas para lançamentos em uma empresa.
Nível do plano de contas e nível da empresa de uma conta do Razão
Para poder efetuar lançamentos em uma conta do Razão, a conta do Razão deve ter um segmento de plano de contas, bem como um segmento de empresa. Os dados inseridos no segmento do plano de contas são utilizados em todas as empresas. Esses campos incluem o número da conta, a descrição da conta e o tipo de conta apenas para citar alguns. A conta do Razão também deve ser ampliada para um segmento da empresa onde os dados específicos dessa empresa são inseridos e podem ser diferentes em cada empresa. Exemplos de dados da empresa incluem Moeda ou Código de imposto.
Exemplos de campos no nível do plano de contas são:
- Número da conta
- Textos e textos traduzidos
- Tipo de conta do Razão
Exemplos de campos no nível da empresa:
- Informações fiscais
- Grupo de status de campo
- Moeda da conta
Você pode decidir bloquear contas do Razão no nível da empresa ou do plano de contas. Se você bloquear uma conta no nível do plano de contas, nenhuma empresa poderá usá-la. Uma conta bloqueada no nível da empresa não funcionará para as empresas específicas.