Acceso al resumen de contribuyentes

Varios escenarios pueden requerir información completa del contribuyente:

• Escenario 1: Validación de declaración de IVA: En este escenario, Wellington Automotive Inc. envía una declaración de IVA que encuentra problemas de validación durante el procesamiento. En consecuencia, se genera un work item en el pool de trabajo del responsable de impuestos para una investigación más detallada. Para abordar eficazmente esta tarea, el responsable fiscal requiere un acceso completo al perfil integral del contribuyente.
• Escenario 2: Consulta de solicitud de reembolso: en el segundo escenario, Michael Wellington busca un reembolso y desea verificar el estado de su solicitud y comprender la justificación detrás de la solicitud de envío de una carta por parte de la agencia tributaria. El responsable fiscal Malone, responsable de las aprobaciones de reembolsos, necesita acceso a todos los tipos de impuestos desde su centro de trabajo para facilitar el proceso de aprobación.
• Escenario 3: Obligaciones de impuesto de sociedades: En este caso, el responsable fiscal Malone debe informar a su dirección de las obligaciones fiscales de un contribuyente corporativo importante, principalmente debido a déficits de pago anticipados. Además, se requiere un análisis en profundidad de todas las relaciones corporativas dentro de esta red para estimar las posibles implicaciones fiscales en los próximos períodos.

Estos escenarios subrayan la importancia de tener un resumen completo de la información del contribuyente para abordar de forma eficiente varias tareas y consultas relacionadas con los impuestos.

Los contribuyentes tienen la flexibilidad de presentar sus declaraciones de impuestos o solicitudes de reembolso a través de canales en línea o por servicio postal a la autoridad fiscal. También pueden consultar sobre el estado de su declaración de impuestos y solicitar aclaraciones sobre la necesidad de documentación adicional o discrepancias en importes imponibles. Además, los equipos de auditoría internos y externos pueden dirigirse a la autoridad fiscal para obtener información adicional o buscar aclaraciones sobre cómo se calculan los importes imponibles. Para atender estas diversas solicitudes, los funcionarios fiscales requieren una visión completa de 360 grados de la información del contribuyente dentro del sistema.

El resumen de contribuyentes proporciona a los funcionarios fiscales una perspectiva global de los detalles relacionados con los contribuyentes. Esto incluye declaraciones de impuestos enviadas, varios formularios de impuestos, saldos de cuentas e interacciones. Desde este resumen, los responsables fiscales pueden iniciar acciones siguientes, como modificar declaraciones de impuestos.

Los responsables fiscales pueden buscar esta información mediante números de identificación, datos de socio comercial u objetos de contrato. Además, pueden acceder a datos relevantes desde objetos asociados, especialmente en casos que implican un archivo consolidado. Después de la selección, a los responsables fiscales se les presenta una lista de declaraciones de impuestos, formularios de impuestos, contactos y correspondencias vinculadas a los datos maestros seleccionados. Esta información incluye obligaciones fiscales, saldos pendientes y créditos.

Dentro del resumen de contribuyente, los responsables fiscales pueden realizar las siguientes acciones:

• Visualizar declaraciones de impuestos u otros formularios de impuestos
• Modificar declaraciones de impuestos u otros formularios de impuestos
• Modificar declaraciones de impuestos u otros formularios de impuestos
• Enviar nuevas declaraciones de impuestos u otros formularios de impuestos

Con respecto a los objetos fiscales, los responsables fiscales tienen la capacidad de llevar a cabo las siguientes actividades:

• Ajustar valores fácticos
• Cancelar un registro
• Registrar un objeto fiscal existente
• Transferir un objeto fiscal
• Crear un nuevo objeto fiscal

El resumen del contribuyente proporciona a los funcionarios de impuestos una perspectiva integral de 360 grados de los datos del contribuyente. Dentro de esta vista, los responsables fiscales pueden acceder a varios detalles:

1. Obligaciones y tipos de impuestos: los responsables fiscales pueden ver todas las obligaciones fiscales junto con sus tipos de impuestos correspondientes, que cubren áreas como los impuestos sobre sociedades, los impuestos sobre bienes inmuebles o los impuestos individuales.
2. Saldos de cuentas corrientes: los funcionarios de impuestos pueden verificar fácilmente el saldo de la cuenta corriente, que incluye débitos abiertos y reembolsos. También tienen la flexibilidad de aplicar filtros individuales, como el filtrado basado en el tipo de impuesto.
3. Relaciones: el resumen abarca todas las relaciones entre el contribuyente y otros individuos (por ejemplo, estado civil) u organizaciones (por ejemplo, empleador), proporcionando una comprensión integral de las conexiones del contribuyente.
4. Actualización de objetos imponibles: los responsables fiscales tienen la capacidad de actualizar objetos imponibles según sea necesario. Esto incluye realizar modificaciones, como actualizar información debido a cierres empresariales o añadir nuevos objetos, como vehículos o propiedades, cuando sea necesario.

Esta visión holística equipa a los funcionarios fiscales con la información y las herramientas necesarias para gestionar y abordar eficazmente varios asuntos relacionados con los contribuyentes.

Para acceder al resumen de contribuyente desde la rampa de lanzamiento SAP Fiori, encontrará una pantalla de selección para buscar el contribuyente.

Así es como funciona:

• Tipo de selección: Inicialmente, debe seleccionar el tipo de selección (por ejemplo, socio comercial, número de identificación). SAP proporciona tipos de selección estándar y también tiene la opción de definir sus tipos de selección personalizados mediante la personalización. Los detalles sobre el Customizing se proporcionan en la siguiente sección.
• Valor de selección: A continuación, deberá especificar el valor de selección, que admite el proceso de búsqueda. Por ejemplo, si desea buscar en función del nombre del cliente, puede seleccionar el Número de socio comercial como el tipo de selección y, a continuación, hacer clic en la Ayuda para búsqueda para el valor de selección para recuperar el socio comercial en función del nombre.
• Selecciones recientes: el sistema conserva las selecciones recientes en una lista para un acceso rápido. Puede gestionar esta lista para incluir los perfiles de contribuyente más utilizados.

Este enfoque optimiza el proceso de acceso y búsqueda de información del contribuyente a través de la rampa de lanzamiento SAP Fiori, ofreciendo opciones de selección estándar y personalizables.

Para añadir un nuevo tipo de selección que no se proporciona en la configuración estándar, deberá seguir estos dos pasos esenciales:

1. Amplíe la estructura Include de cliente: Añada los campos necesarios para el nuevo tipo de selección a la estructura de include de cliente llamada CI_FMCA_TPOV_SEL_FIELD_DESC.
2. Configure el nuevo tipo de selección: Configure el nuevo tipo de selección en el sistema siguiendo esta vía de acceso: Gestión financiera → Cuenta corriente contractual → Operaciones comerciales → Evaluación de impuestos del sector público → Resumen de contribuyentes → Definir tipo de selección para resumen de contribuyentes.
3. Campo de secuencia: este campo determina el orden en el que aparece el nuevo tipo de selección en la lista desplegable dentro del resumen del contribuyente.
4. Nombre de campo para el tipo de selección: Especifique el campo definido en el paso 1 (en la estructura Include de cliente) para el nuevo tipo de selección.
5. Clase de implementación de resumen de contribuyente: esta clase se utiliza para implementar la interfaz IF_FMCA_TPOV_ENH, permitiendo verificaciones o validaciones adicionales relacionadas con los tipos de selección.

Es importante tener en cuenta que el tipo de selección elegido debe alinearse con los datos disponibles en los datos maestros del contribuyente, lo que garantiza una búsqueda e identificación eficientes y precisas en la base de datos. Los criterios de selección deben elegirse en función de lo que sea más conveniente y adecuado para que los responsables fiscales aceleren el proceso de selección.

Al seleccionar el contribuyente en la sección superior, encontrará información adicional sobre sus asociaciones con personas o entidades corporativas. Estas relaciones pueden explorarse en detalle, extendiéndose al nivel de tipo de ingresos (por ejemplo, un asesor fiscal vinculado al impuesto sobre vehículos).

En el caso de seleccionar un contribuyente en la tabla superior, la sección central proporciona un resumen de varios elementos, incluidas las obligaciones fiscales, los formularios de impuestos, el saldo de la cuenta corriente y las relaciones asociadas con el objeto del contrato. Estas vistas se clasifican en impuestos basados en formularios y en objetos, dependiendo del tipo de ingreso. Por ejemplo, en el caso de los impuestos basados en objetos, como los impuestos de vehículos, los datos relacionados se presentan en la sección inferior a través de hechos. Por el contrario, en el caso de los impuestos basados en formularios, la información completa sobre la obligación fiscal está disponible y se muestra fácilmente.

Una vez seleccionado el contribuyente, la navegación desplegable proporciona acceso a la información y las acciones relacionadas.

En la ficha Obligación fiscal, los responsables fiscales pueden iniciar varias acciones, incluida la presentación de nuevas declaraciones de impuestos, la solicitud de reembolsos o el envío de declaraciones estimadas. Además, pueden gestionar directamente objetos fiscales, como crearlos o cancelarlos, y actualizar períodos de excepción para obligaciones específicas según sea necesario.

Además, los funcionarios fiscales tienen la capacidad de añadir nuevas obligaciones fiscales que requieren supervisión y supervisión de todos los datos de obligaciones relacionados. Esto permite un control y una gestión integrales de las obligaciones del contribuyente.

En el resumen de contribuyente, tiene la capacidad de gestionar las relaciones de contribuyente de forma eficiente, categorizadas por varios tipos de relación de datos maestros. Dentro de los módulos TRM y PSCD, trabajamos principalmente con tres elementos de datos maestros clave: interlocutor comercial de SAP, cuenta de contrato y objeto de contrato.

Estas relaciones de datos maestros establecen conexiones entre dos conjuntos de datos. Para cada tipo de relación de datos maestros, puede designar un módulo de funciones. Dentro de estos módulos de funciones, puede ejecutar verificaciones específicas adaptadas a los requisitos de la categoría. Es esencial garantizar que la interfaz de estos módulos de funciones se adhiera a los ejemplos proporcionados.

Para actualizar y configurar Tipos de relación, navegue a la sección "Definir tipo de relación" dentro del menú IMG, accesible a través de la vía de acceso: Gestión financiera → Cuenta corriente contractual → Operaciones comerciales → Subreparto de impuestos del sector público → Datos maestros → Definir tipo de relación.

SAP proporciona un conjunto de categorías de relación de datos maestros predefinidas en forma de plantillas, que incluyen:

• CONS: Consolidación
• JF01: Presentación conjunta mediante ID fiscal conjunto
• JF02: Presentación conjunta mediante ID fiscal individual

El resumen de cuentas ofrece un resumen completo de todos los datos maestros asociados con el contribuyente específico. Presenta la lista jerárquica del interlocutor comercial, la cuenta contrato y el objeto del contrato.

La ficha Otros formularios de impuestos muestra las agrupaciones de formularios asociadas para este socio de negocios. Puede acceder a información detallada sobre cada agrupación de formularios haciendo clic en el botón "Visualizar" o "Modificar".

La pestaña Posiciones de contabilidad proporciona una lista completa de documentos de contabilización relacionados con este contribuyente, lo que permite varias acciones:

• Partidas abiertas y Añadir partidas compensadas: puede ver las partidas abiertas o incluir partidas compensadas, según sus necesidades.
• Visualizar y modificar documento: acceda a información detallada sobre un documento y realice las modificaciones necesarias.
• Transferir a socio: transfiera documentos de partidas abiertas a otro contribuyente cuando sea necesario.
• Restablecer compensación: restablezca el estado de compensación de los documentos compensados anteriormente.
• Actualización de cuentas: Compensar partidas del Haber y documentos de débito para una gestión eficaz de las cuentas.

El saldo de cuenta ofrece una vista de los débitos o reembolsos pendientes en la moneda local. El resultado del saldo pendiente se genera dinámicamente en función de los filtros seleccionados, como la cuenta de impuestos o el tipo de ingresos, y se puede segmentar por varias claves de período cuando sea necesario. Para un análisis más profundo a nivel de partida individual, los usuarios pueden hacer clic en el botón Ir a saldo de cuenta detallado, que pasará sin problemas a la pantalla de transacción FPL9 para visualizar detalles completos del saldo de cuenta.

En la gestión de impuestos e ingresos, la creación de perfiles de riesgo ofrece la capacidad de evaluar el riesgo asociado con agrupaciones de formularios y socios comerciales. Esta evaluación se puede realizar manualmente dentro de TRM, automáticamente a través del motor de reglas Business Rule Framework plus (BRFplus), a través de sistemas externos como SAP Fraud Management o empleando una combinación de estos métodos.

La autoridad fiscal tiene como objetivo evaluar varias dimensiones del riesgo durante el proceso de registro del impuesto sobre bienes y servicios. Este proceso de evaluación de riesgos utiliza una combinación de fuentes de datos, incluida la información del formulario de registro enviado (como los datos de dirección y los valores de volumen de negocios previstos) y las fuentes externas de la industria. Si las evaluaciones de riesgo automatizadas basadas en estas fuentes de datos indican un cierto nivel de riesgo, el departamento inicia una entrevista telefónica antes de llegar a una decisión final.

Una vez que un contribuyente está registrado, el departamento fiscal evalúa continuamente su riesgo general en todos los tipos de impuestos. Es importante tener en cuenta que, debido a la naturaleza de los reembolsos GST, los formularios de solicitud de reembolso siempre están sujetos a la evaluación de riesgos.

En el ejemplo presentado en la diapositiva anterior, la agregación de valores de preguntas y respuestas determina el valor de riesgo de la categoría de riesgo. Todos los datos de riesgo de las categorías de riesgo se agregan para llegar al valor de riesgo global y al estado de riesgo global.

La disponibilidad de la pestaña Perfil de riesgo depende de si el perfil de riesgo está asignado a la clase de agrupación de formularios o a un rol de socio comercial específico. Para configurar la creación de perfiles de riesgo, son necesarias las siguientes configuraciones:

1. Definir el perfil de QA: este paso implica definir preguntas y respuestas para cada pregunta y asignar puntos de respuesta a cada respuesta.
2. Definir el perfil de riesgo: define el método de evaluación y el rango de riesgo general.
3. Definir la categoría de riesgo para el perfil de riesgo: aquí se especifican las definiciones de valor de riesgo (por ejemplo, riesgo bajo, medio y alto) y los factores de ponderación dentro del perfil. Cada categoría de riesgo se puede asociar con un perfil de gestión de calidad.
4. Asignar el perfil de riesgo a la clase de agrupación de formularios
5. Asignar el perfil de riesgo al rol de socio comercial

Al crear una agrupación de formularios o al iniciar el resumen de contribuyentes, el perfil de riesgo asignado a la clase de agrupación de formularios o a la función de interlocutor comercial evalúa las preguntas y respuestas. Los puntos de respuesta para cada pregunta determinan los valores de riesgo para cada categoría de riesgo. El perfil de riesgo se somete a una evaluación basada en el método de evaluación de riesgos y cada categoría de riesgo. Los valores de riesgo evaluados se pueden guardar en la tabla de base de datos.

Además, los módulos de funciones FMCA_RM_RSKDATA_SET y GET se pueden utilizar dentro de BRFplus para varios fines, como la manipulación de datos de riesgo cuando un usuario hace clic en el botón de verificación en la agrupación de formularios, la lectura de datos de riesgo actuales para iniciar un proceso de flujo de trabajo o la manipulación de datos de riesgo a través de fuentes externas mediante llamadas de función remotas.

La configuración para la generación de perfiles de riesgos está disponible en IMG Gestión financiera → Cuenta corriente contractual → Operaciones comerciales → Evaluación de impuestos del sector público → Gestión de riesgos.

Tiene la capacidad de establecer preguntas y respuestas estandarizadas con el fin de alinear y auditar la creación de perfiles de riesgos. Cada categoría de riesgo se puede asociar con un perfil de pregunta y respuesta (Q&A) específico. Estos perfiles abarcan un conjunto de preguntas, cada una de las cuales se puede responder mediante respuestas predefinidas. La asignación de respuestas a estas preguntas afecta directamente a la evaluación de la categoría de riesgo, con cada respuesta contribuyendo con algunos puntos de valor.

Al definir un perfil de riesgo, tiene la opción de especificar rangos de puntuación para Riesgo alto, Riesgo medio y Riesgo bajo, así como el método de evaluación. Además, puede determinar el rango de puntuación y el factor de ponderación para cada categoría de riesgo para el perfil de riesgo.

El método de evaluación ofrece dos opciones:

1. El riesgo más alto es el riesgo global: en este método, la categoría de riesgo con el valor de riesgo más alto se considera el riesgo global para el perfil de riesgo. Por ejemplo, si la categoría 1 tiene un valor de riesgo de 10 y la categoría 2 tiene un valor de riesgo de 50, el valor de riesgo global para el perfil de riesgo es 50.
2. Factor de ponderación: el valor de riesgo de cada categoría de riesgo se ve influido por su factor de ponderación asignado. Por ejemplo, si la categoría 1 tiene un valor de riesgo de 10 y un factor de ponderación del 80%, su valor de riesgo se calcula como 10 * 0,80 = 8. De forma similar, si la categoría 2 tiene un valor de riesgo de 50 y un factor de ponderación del 20%, su valor de riesgo es 50 * 0,20 = 10. El valor de riesgo global para el perfil de riesgo se calcula sumando estos valores de datos de riesgo ponderados, lo que da como resultado un total de 18.

Puede enlazar el perfil de riesgo con una clase de agrupación de formularios que se activa durante la creación de la agrupación de formularios. Como alternativa, la asignación del perfil de riesgo a un rol de socio comercial lo activa al acceder al resumen del contribuyente. En términos de fechas de validez, si ni la fecha de "inicio de validez" ni la fecha de "fin de validez" se especifican en la asignación, sigue siendo válida permanentemente. Sin embargo, si la fecha de "inicio de validez" se define sin una fecha de "fin de validez", amplía la validez hasta el 31.12.9999.

La sección Posiciones de pago muestra los pagos asociados con este contribuyente. Tiene la opción de ver información detallada sobre un lote de pagos o buscar lotes de pagos existentes utilizando criterios específicos. Para abordar los casos de clarificación de pagos abiertos, simplemente haga clic en el botón "Asignación de pago" para iniciar la aplicación de clarificación de pagos.

La pestaña Correspondencia proporciona un historial completo de toda la correspondencia relacionada con este contribuyente. Desde aquí, puede realizar acciones como imprimir, reimprimir, modificar el estado de entradas de correspondencia específicas e incluso cargar correspondencia desde el archivo.

La sección Correspondencia recibida cataloga toda la correspondencia recibida por este contribuyente y ofrece varias herramientas para gestionarla de manera efectiva. Por ejemplo, puede registrar la fecha de recepción, ajustar el estado y los importes según sea necesario, actualizar las opciones de bloqueo de reclamación y emitir avisos de recordatorio.

La sección Enlaces relacionados ofrece conexiones con varias aplicaciones relacionadas con este contribuyente. Por ejemplo, puede crear un contacto de socio comercial para este contribuyente o puede visualizar el historial de reclamaciones para este contribuyente.

Como responsable fiscal, tiene la capacidad de gestionar las opciones de resumen para adaptar la información para varios fines. Esto se puede lograr aplicando filtros o seleccionando la información más pertinente que se visualizará en las vistas. Esta flexibilidad faculta a los funcionarios fiscales para adaptar y acceder a los datos más relevantes en las diferentes etapas del proceso, sin depender de usuarios técnicos o expertos.