La solución SAP Tax and Revenue Management se ha diseñado para garantizar que esté modelada en torno al ciudadano.
- Experiencia del ciudadano impulsada
- Ecosistema y compromiso centrado en el ciudadano
- Procesos inteligentes de punta a punta
- Nuevos modelos de negocio
- Cultura de innovación continua
Desde la perspectiva de una agencia tributaria, la solución permite:
- Vistas centralizadas sobre el rendimiento del comportamiento de los contribuyentes
- Recopilación de información estratégica de datos de diferentes fuentes de datos
- Concesión de una visión integral de 360º del contribuyente
- Fuente única de verdad en todos los procesos y partes interesadas
El procesamiento de devoluciones e identificación de contribuyentes admite el registro de contribuyentes o nuevas cuentas y la configuración de frecuencias de presentación.
Las agencias gubernamentales encargadas de administrar el complejo y largo ciclo de vida de la gestión de impuestos e ingresos deben capturar todos los ingresos adecuados al tiempo que aumentan el cumplimiento de los contribuyentes. Con la solución SAP, los administradores de ingresos de agencias pueden aumentar simultáneamente los cobros de ingresos y el cumplimiento, a la vez que mejoran el servicio y la satisfacción de los ciudadanos. El portafolio de SAP for Public Sector ofrece una solución flexible que automatiza todo el ciclo de vida de la gestión de impuestos e ingresos y admite múltiples tipos de ingresos con una única vista de las obligaciones del contribuyente. El portafolio contiene un conjunto integrado de aplicaciones que proporcionan mejores prácticas probadas. Los procesos clave incluyen el registro, la actualización de cuentas, la declaración de impuestos, el procesamiento de remesas, la facturación, la correspondencia, la gestión de contactos, la auditoría y el cumplimiento.
Registro de contribuyentes
La función de registro y actualización de cuentas permite al departamento de ingresos interactuar con el contribuyente mediante varios canales, como Internet, teléfono, carga de lotes y papel. Los procedimientos guiados facilitan el proceso de registro, dando soporte a una vista única del contribuyente y, al mismo tiempo, adaptando todos los tipos de ingresos, tanto los impuestos basados en formularios (autoevaluados) como los impuestos basados en objetos (como los impuestos sobre vehículos o bienes inmuebles). El registro y la actualización de cuentas también proporcionan la frecuencia de presentación y la creación de registros de obligación de presentación, y pueden desencadenar libros de cupones, cartas de confirmación y procesos adicionales.
Gestión de consultas de contribuyentes
El resumen del contribuyente proporciona a los funcionarios de impuestos un resumen holístico de toda la información relacionada con el contribuyente, como las declaraciones de impuestos archivadas y otros formularios fiscales, saldos de cuentas e interacciones. Desde el resumen, el responsable fiscal puede desencadenar actividades de seguimiento, como modificar declaraciones de impuestos y modificar hechos.
Captura de envíos de impuestos
El sistema permite el envío de varios tipos de formularios de presentación de impuestos (por ejemplo, declaraciones de impuestos, registros o solicitudes de reembolso), según se hayan modificado y declaraciones conjuntas, a través de múltiples canales, como papel, fax, carga de lotes e Internet. Estos canales también se pueden utilizar para capturar datos de devolución para facilitar la presentación de declaraciones de impuestos y el procesamiento de remesas.
Procesamiento automático de presentaciones de impuestos
El motor de reglas de SAP Business Rules Framework (BRFplus) confirma automáticamente los datos de la declaración fiscal para satisfacer el registro de la obligación de presentación. Los datos se comparan con los pagos contabilizados anteriormente o recibidos actualmente, y se calculan las penalizaciones y los intereses por presentación tardía y pago atrasado. Este proceso se puede ejecutar en modo real o simulado. Si se ejecuta en modo real, la obligación fiscal calculada resultante propuesta por BRFplus genera un documento de facturación que sirve como base para los dos documentos siguientes en la cadena de procesos producida cuando se ejecuta la facturación de SAP (individual o en masa). El primer documento representa la obligación fiscal de la partida abierta y se contabiliza en la cuenta del contribuyente. El segundo documento representa los medios impresos necesarios para producir avisos adicionales de acción fiscal para enviar al contribuyente. Si se generan excepciones, la declaración de impuestos se envía al responsable de impuestos adecuado utilizando la asignación de gestión organizativa del responsable.
BRFplus permite a los analistas empresariales configurar reglas para procesos basados en formularios, como declaraciones de impuestos, registros o solicitudes de reembolso basadas en SAP BRFplus. Los usuarios pueden configurar reglas para la creación y modificación de business objects como interlocutores comerciales (contribuyentes) u objetos de contrato, así como definir cómo se deben confirmar los formularios dentro del contexto del procesamiento de gestión de impuestos e ingresos.
Gestión de work items fiscales
Si se producen excepciones, se crean work items y se pueden enrutar a asignaciones organizativas, como responsables fiscales o unidades fiscales. Los supervisores correspondientes de una unidad fiscal o departamento fiscal pueden visualizar las asignaciones de work item y gestionar activamente la carga de trabajo, por ejemplo, reasignar work items.
La solución SAP TRM admite varios canales para la presentación de impuestos, que incluyen el canal electrónico y los formularios en papel. Los datos de declaración de impuestos se validan automáticamente, se pueden desencadenar otras acciones y se calcula la obligación fiscal mediante Business Rule Framework.
Procesamiento manual de presentaciones de impuestos
Una vez que la declaración de impuestos se ha validado automáticamente y las excepciones se han generado y enrutado al centro de trabajo del responsable fiscal, este puede empezar a resolver las excepciones. Dentro del centro de trabajo de responsable fiscal, se puede desencadenar correspondencia adicional y se puede acceder y analizar los detalles del contribuyente y el saldo de la cuenta. El estado de la declaración se gestiona manualmente y, una vez resueltas las excepciones, la declaración fiscal finaliza y se libera para la facturación.
Enmienda de envíos de impuestos
Las modificaciones corrigen las declaraciones de impuestos presentadas anteriormente y las inicia la autoridad fiscal o el contribuyente. Los clientes pueden configurar acciones de modificación que definen las posibles modificaciones en una declaración de impuestos. Los responsables fiscales pueden modificar los datos de cabecera, anular declaraciones de impuestos o modificar la declaración de impuestos directamente a cero, por ejemplo. Todas las acciones tienen el control de autorización correspondiente y pueden desencadenar la reevaluación de todos los documentos contables existentes, incluidos los intereses, las penalizaciones y los pagos existentes.
Procesamiento de reembolsos
Generar reembolsos por pagos en exceso de contribuyentes o procesar solicitudes de reembolso.
Gestión de correspondencia
Crear y gestionar correspondencia de entrada y salida en los Servicios de gestión de documentos.
Facturación de objetos de impuestos
Las agencias fiscales pueden utilizar Business Rule Framework para calcular la obligación fiscal para objetos fiscales (como vehículos y propiedad) en función de los atributos del objeto fiscal.
El escenario Créditos y débitos en Gestión de impuestos e ingresos admite los procesos de contabilidad de contribuyentes de back office. Los pagos iniciados por una agencia gubernamental se pueden procesar automáticamente mediante el programa de pagos (por ejemplo, EFT, notas de cargo, cheques, etc.). El sistema interpreta los pagos recibidos, como transferencias bancarias y cheques de ciudadanos, utilizando criterios únicos y compensando la obligación fiscal utilizando un control de compensación altamente flexible y personalizable. Los recibos de pago que no se pueden asignar se reenvían al procesamiento posterior manual en la lista de clarificación, una herramienta genérica especialmente diseñada para dar soporte a las necesidades especiales del tratamiento de datos en masa. El libro de caja tiene funciones que le permiten liquidar manualmente operaciones de pago.
Con su estructura de datos maestros única, SAP ofrece una visión única y holística del contribuyente. También se puede acceder a estos datos a través de la Web mediante SAP Biller Direct, para presentación y pago de facturas en línea, o Servicios en línea para contribuyentes.
Documentos de contabilización
Los documentos representan las operaciones financieras creadas mediante la facturación como resultado de una declaración de impuestos, manualmente o mediante una interfaz externa de un sistema existente.
Gestión de depósitos de garantía
Este proceso se utiliza para gestionar depósitos de garantía en efectivo y no monetarios, como cuentas de ahorro y garantías de pago.
Procesamiento de pagos
Al utilizar pagos y remesas de cheques, puede procesar pagos recibidos y efectuados, cheques emitidos y pagos con tarjeta de crédito. Además, el libro de caja puede gestionar la estructura de caja de su organización y gestionar los pagos manuales recibidos y efectuados.
Creación de pagos
Este proceso proporciona el intercambio electrónico de datos entre organizaciones y bancos para la regulación automática de pagos para incluir cobros bancarios, pagos con tarjeta de crédito y pagos efectuados a través de diferentes métodos de pago.
Con su estructura de datos maestros única, SAP admite una vista única y holística del contribuyente.
Procesamiento posterior de pagos: con este proceso empresarial puede clarificar los pagos recibidos no asignados y gestionar los cheques emitidos. Las cuentas bancarias de contribuyentes con fondos insuficientes darán lugar a devoluciones. Se pueden contabilizar cargos adicionales en la cuenta del contribuyente para las devoluciones.
Clarificación de partidas abiertas
Este proceso permite la actualización de cuentas de asientos en el Debe y abonos. Los créditos dudosos se pueden cancelar. Los reembolsos o créditos se pueden procesar a través de diferentes métodos de pago. El proceso puede crear notas de reembolso o gestionar reembolsos a través de una lista de clarificación de crédito. Se pueden crear avisos de contribuyente correspondientes, como saldos y extractos de cuenta. La correspondencia de diferentes cuentas se puede enviar a una dirección común o a direcciones de correspondencia alternativas. La disposición de la correspondencia se puede definir de forma flexible.
Distribución de ingresos
La funcionalidad de distribución de ingresos mejorada proporciona a los organismos fiscales la capacidad de distribuir impuestos en función de los ingresos reales y proyectados recaudados. Esto adquiere importancia, ya que algunos gobiernos estatales y locales distribuyen los ingresos sobre la base de los ingresos reales y proyectados recaudados y otros gobiernos distribuyen solo los ingresos basados en el efectivo o los ingresos devengados (excluidas las proyecciones). Los ingresos fiscales se pueden distribuir a la misma organización interna y fondo que se asignó originalmente durante la creación de la obligación fiscal, pero también se pueden distribuir a diferentes niveles de la organización y a organizaciones externas y fondos estatales. Las agencias también pueden realizar varios niveles de distribución de ingresos y/o asignación en función de tipos de ingresos específicos.
Tratamiento de créditos dudosos y no recuperables
Con este proceso empresarial, puede gestionar deudas dudosas e irrecuperables.
Como solución totalmente integrada, SAP Tax and Revenue Management representa el enlace entre el sistema preexistente y las aplicaciones de soporte para garantizar la reconciliación entre la contabilidad del contribuyente y los documentos contables en finanzas.
Los análisis y los informes se crean en SAP ERP, como SAP BW, SAP FI, SAP CO, SAP Funds Management, Contabilidad de fondos y Gestión de caja, que se suministran con datos de SAP Public Sector Collection & Disbursement a través de una interfaz central que refleja el nivel de agregación necesario.
Esto garantiza la reconciliación entre documentos contables de SAP PSCD y documentos contables de libro mayor en finanzas.