La reevaluación se produce cuando se modifica una declaración de impuestos y las deudas fiscales pueden cambiar en consecuencia. Existen dos opciones para realizar el ajuste como control de contabilización. La vía de configuración: Gestión financiera → Cuenta corriente contractual → Operaciones comerciales → Subreparto de impuestos del sector público → Procesamiento de formularios → Procesos basados en formulario → Crear procesos nuevos.
- Contabilizaciones delta: el sistema no modificará las contabilizaciones antiguas y las nuevas contabilizaciones se ejecutarán solo para el importe delta.
- Anulaciones y nuevas contabilizaciones: el sistema anulará las contabilizaciones antiguas y realizará nuevas contabilizaciones con el importe completo.
El BAPI BAPI_FMCABILLDOC_ADJUST se puede utilizar para ajustar un documento de facturación. Esta BAPI no se puede utilizar en los siguientes escenarios:
- Ajustar documentos de facturación simulados.
- Ajuste los documentos de cálculo ya anulados.
- Ajustar documentos de anulación.
- Vuelva a ajustar los documentos de facturación ajustados.
Los documentos de facturación se ajustan mientras que las contabilizaciones delta se utilizan durante la facturación y la creación de documentos PSCD.
Los documentos de facturación se modifican mediante documentos de facturación de ajuste, mientras que las contabilizaciones delta se utilizan durante la creación de documentos de facturación y PSCD. Los diagramas que se muestran aquí se utilizan para ilustrar ajustes de documento de facturación uno a uno. Este enfoque no siempre es sencillo cuando hay más documentos de facturación implicados. La relación de asignación puede variar según los requisitos empresariales. Por lo tanto, se proporciona el evento PSCD P312 (Determinar documentos de ajuste) para admitir casos de uso específicos del cliente.
Hay tres campos de número de documento de facturación en la tabla de cabecera de documento DFKKINVBILL_H.
- Número de documento de facturación (LDOCNO): la clave del documento de facturación actual.
- Número de documento de facturación de ajuste (ADJUSTMENTDOC): el nuevo documento de facturación de seguimiento que ajusta el documento de facturación actual.
- Número de documento de facturación ajustado (ADJUSTEDDOC): el número de documento de facturación anterior ajustado por el documento de facturación actual.
Como la creación de documentos de facturación y la creación de documentos de facturación/PSCD son dos procesos separados, podría tener dos escenarios y tendrá diferentes contabilizaciones en el sistema.
- Escenario 1: Se crea el documento de facturación, pero no se factura. El pasivo se debe ajustar debido a la reevaluación.
- Escenario 2: se crean el documento de facturación, el documento de facturación y los documentos PSCD. El pasivo se debe ajustar debido a la reevaluación.
Escenario 1: Ajuste de un documento de facturación que no se ha facturado. Si no se ha creado ningún documento de facturación/PSCD, el documento de facturación ajustado se marcará como obsoleto y la facturación solo se ejecutará para el nuevo documento de facturación. Por ejemplo, la evaluación de declaración de impuestos inicial es de 120 EUR (documento de facturación 4202), pero no se factura. La reevaluación se desencadena después de la modificación y el nuevo importe de evaluación es de 121 EUR.
- Paso 1: Se crea el documento de facturación 4202 con 120 EUR.
- Paso 2: La ejecución de facturación se ejecuta después de la reevaluación.
- Se crea el nuevo documento de facturación de corrección 4203 con 121 EUR, que tiene 4202 como número de documento ajustado.
- El número de documento de corrección del documento de facturación original 4202 se actualiza a 4203.
- El documento de facturación ajustado 4202 está marcado como obsoleto.
- Paso 3-4: Ejecute la facturación.
- El documento de facturación 7072 se crea con 121 EUR.
- El documento PSCD 8011 se crea con 121 EUR.
Escenario 2: se ha realizado la facturación y existen documentos de facturación/facturación/PSCD. La reevaluación se desencadena después de la modificación y la contabilización del documento es la siguiente:
- Se creará un documento de facturación de ajuste con los nuevos importes calculados y las partidas individuales del documento de facturación antiguo se añadirán con el signo anulado y el indicador "posición de anulación".
- Los documentos de facturación se tratan de forma equitativa con los documentos de facturación.
- Para los documentos PSCD en función de la configuración, se contabilizará la diferencia entre el importe antiguo y el nuevo.
Por ejemplo, la evaluación de declaración de impuestos inicial es de 120 EUR (documento de facturación 4202) y se factura. La reevaluación se desencadena después de la modificación y el nuevo importe de evaluación es de 121 EUR. Los pasos detallados son los siguientes:
- Paso 1: La facturación se ejecuta para la evaluación original. Se crea el documento de facturación 4202 con 120 EUR.
- Paso 2-3: Se ejecuta la facturación para el documento de facturación 4202. Se crea el documento de facturación 7062 con 120 EUR y el documento PSCD con 120 EUR.
- Paso 4: Se ejecuta el ajuste de facturación para la reevaluación.
- Se crea el nuevo documento de facturación 4203 con posiciones con un nuevo importe de 121 EUR y posiciones con un importe negativo antiguo de -120 EUR.
- El número de documento ajustado del nuevo documento de facturación 4203 tiene el valor 4202.
- El número de documento de corrección del documento de facturación 4202 se actualiza a 4203.
- Etapa 5-6: Se ejecuta la facturación para el documento de facturación de ajuste 4203.
- El documento de facturación 7063 se crea con posiciones con un nuevo importe de 121 EUR y posiciones con un importe negativo antiguo de -120 EUR.
- El documento PSCD 8012 se crea con un importe delta resumido de 1 EUR.
