Presentación manual de un envío de impuestos

Cuando el motor de reglas (BRFplus) identifica excepciones, se generan work items. Estos work items se pueden gestionar en la aplicación SAP Fiori Mi bandeja de entrada. Para asignar el responsable fiscal relevante, se utiliza SAP Business Workflow.

Si una agrupación de formularios requiere una intervención manual, se dirige automáticamente al pool de trabajo central del responsable de impuestos. Esta acción se inicia mediante el evento P150, que crea un work item para la tarea TS22600061 y activa el workflow.

Aquí, los elementos de container se rellenan según las directrices de SAP.

Si desea sustituir la definición de contenedor estándar fijada por SAP por sus valores personalizados, puede hacerlo en BRFplus mediante la acción Actualizar cabecera de agrupación de formularios.

Una vez que BRFplus lleva a cabo esta acción, reconoce en su contexto que se debe iniciar un workflow vinculado a la tarea estándar asociada, rellenando la definición de contenedor con los valores introducidos en esta acción, ya sean expresiones o valores fijos.

A continuación, el work item se envía al agente identificado por la regla 22600022.

Este proceso de identificación de agentes aprovecha las responsabilidades, que se pueden vincular a elementos organizativos, como los usuarios.

A continuación, profundizaremos en los componentes de una agrupación de formularios.

Los detalles de la agrupación de formularios contienen todos los datos maestros esenciales vinculados a la agrupación de formularios. En el modo de edición, puede modificar estos datos maestros, por ejemplo, si un contribuyente ha utilizado un número de registro incorrecto.

Cualquier modificación de los datos maestros se valida y se archiva en un log de modificaciones, vinculado a la agrupación de formularios.

En Customizing, puede asignar un tipo de número de identificación a cada clase de agrupación de formularios, como Número de empleador federal o Número de la seguridad social. Puede seleccionar otra clase de número de identificación en la agrupación de formularios que la clase de número de identificación especificada para la clase de agrupación de formularios en la IMG. Además, la cabecera de la agrupación de formularios muestra datos sobre el período de archivo. En el modo de edición, estos datos se pueden ajustar, por ejemplo, si el contribuyente ha utilizado la clave de período incorrecta.

El sistema genera un estado de sistema al validar la agrupación de formularios. Con BRFplus puede utilizar la acción Actualizar cabecera de agrupación de formularios para revisar el estado en función de las reglas empresariales. También se puede fijar un estado de usuario.

Las clases de operación, asignadas a la clase de agrupación de formularios en el Customizing, clasifican la agrupación de formularios en categorías como Obligación fiscal, Devolución cero o Devolución de reembolso. Encuentra su uso en el pool de trabajo universal o durante la asignación de responsabilidad de SAP Business Workflow.

El canal de comunicación describe el origen de la agrupación de formularios, como una declaración de impuestos escaneada o un archivo electrónico. Esta información también se puede utilizar en el pool de trabajo universal o para la asignación de responsabilidad en SAP Business Workflow.

Además, hay varios campos de fecha disponibles, incluida la fecha de vencimiento. El Business Rule Framework (BRFplus) permite el establecimiento y la actualización de datos de cabecera de la agrupación de formularios.

Para una mayor personalización, los atributos de la cabecera de agrupación de formularios se pueden ampliar mediante includes de cliente (DFMCA_RETURN). Si desea incluir más campos de fecha, es factible en el Include de cliente CI_FMCA_POBJ_DATES.

El resumen de formularios clasifica los formularios definidos mediante Web Dynpro o Adobe Interactive Forms de forma diferente a los formularios de tabla.

En esta pantalla puede:

• Añadir formularios
• Eliminar formularios
• Transferir formulario(s) a otra agrupación de formularios
• Copiar formulario(s) de otra agrupación de formularios
• Recuperar una versión anterior de un formulario
• Sustituir un formulario por otro
• Fijar un formulario como activo u obsoleto

• El responsable fiscal seleccionaría Editar al introducir la ficha Procesamiento de impuestos.
• El responsable fiscal puede grabar la agrupación de formularios en cualquier momento seleccionando el pulsador Grabar.
• El botón Visualizar devuelve al responsable de impuestos del modo de edición al modo de solo visualización.
• El pulsador Imprimir permite imprimir el Adobe PDF. Al utilizar formularios basados en fases, también permite al responsable fiscal decidir qué columnas de la "vista interna del formulario" desean seleccionar para imprimir.

Normalmente, la agrupación de formularios ya tendría las reglas empresariales ejecutadas cuando se ejecutó la Actividad masiva para el proceso de formulario y la devolución ya mostraría las excepciones que deben resolverse.

• Si el responsable fiscal modifica (modifica o corrige) algún campo en la agrupación de formularios, deberá seleccionar el botón Verificar, que vuelve a ejecutar las reglas empresariales. Este botón puede ejecutarse tantas veces como sea necesario.  Tenga en cuenta que la verificación de la devolución cierra automáticamente las excepciones que se han resuelto.
• Simular subreparto de impuestos calcula el importe de facturación y simula el documento de facturación. No contabiliza realmente el documento PSCD en este punto.
• El pulsador Crear subreparto de impuestos ejecuta realmente el proceso de liquidación y facturación, que crea los documentos de liquidación, facturación y PSCD y, finalmente, mostrará el subreparto de impuestos.
• El pulsador Correspondencia recibida llevará al usuario a la transacción de back office PSCD para crear la solicitud de correspondencia recibida.

Como alternativa a que el responsable de impuestos ejecute realmente el cálculo de impuestos único, el proceso empresarial podría prestarse a que el responsable de impuestos solo seleccione el botón Pool de trabajo de facturación, que añade esta devolución corregida de nuevo a la lista que se recogerá durante la siguiente ejecución en masa del procesamiento de formularios.

• El pulsador Añadir nota permite al responsable de impuestos documentar las "correcciones y modificaciones" realizadas en la agrupación de formularios. Los códigos de motivo configurados se pueden seleccionar durante la creación de notas. Y el usuario también puede decidir si desea que estas notas se añadan a la evaluación fiscal, así como qué notas se deben imprimir y qué plantilla se debe utilizar.
• Con el pulsador Fijar como obsoleto, el responsable fiscal puede modificar el estado del sistema de la agrupación de formularios a obsoleto. Fusionar se utiliza para fusionar una devolución existente con una devolución duplicada.
• Por último, el pulsador Visualizar historial de modificaciones permite al usuario mostrar un historial consolidado de la agrupación de formularios que cubre documentos de modificación, mensajes, un historial de modificaciones y modificaciones en los formularios.
• En la configuración del Floor Plan Manager puede añadir botones adicionales si es necesario.

La función Comparar formularios permite a los responsables fiscales comparar fácilmente los valores entre períodos o entre contribuyentes.

• Comparar el período actual con un formulario de declaración de impuestos de otro período
• Comparar valores para campos de formulario específicos entre varios períodos
• Comparar el formulario de declaración de impuestos actual con el formulario de declaración de impuestos, por ejemplo, de otro tipo de ingresos/contribuyente

Las excepciones se desencadenan mediante BRFplus. Las excepciones siguen la clasificación regular de los mensajes de SAP, que son mensajes de error, advertencia e información.

• Las excepciones se pueden diseñar y asignar de forma flexible a reglas de verificación o mediante los tipos de acción correspondientes en el motor de reglas empresariales
• Las excepciones se pueden clasificar como errores, advertencias y mensajes de información
• El tipo de mensaje determina si el mensaje debe resolverse o solo se proporciona como información (por ejemplo, corrección automática)
• Los mensajes se almacenan en el sistema como referencia adicional.

Después de la carga, la declaración de impuestos se valida mediante la Actividad en masa para el proceso de formulario.

Si se producen excepciones, se conservan en el sistema (DFMCA_BRF_MSG) y se visualizan en la lista de excepciones de la declaración de impuestos.

Al hacer clic en Verificar declaración, se valida la declaración fiscal y es posible que se actualicen las excepciones. Si hay excepciones de error, deben resolverse antes de finalizar y facturar la declaración de impuestos. Para los mensajes de advertencia, el responsable de impuestos puede cerrar el mensaje manualmente antes de que se pueda facturar la declaración fiscal. Los mensajes de información no necesitan ninguna intervención manual por parte del responsable fiscal.

Con BRFplus puede configurar sus reglas en consecuencia, es decir, puede definir bajo qué condición se desencadenan procesos de seguimiento, como documentos de facturación.

A partir de las excepciones, el responsable fiscal puede crear notas internas o externas. Desde la lista de excepciones puede crear notas basadas en códigos de motivo.

Los códigos de motivo se pueden configurar en Configuración junto con un texto explicativo. El texto explicativo se deriva del código de motivo.

Puede definir si una nota puede ser solo para fines internos o si debe visualizarse en la notificación de liquidación de impuestos (Visualizar en subreparto). Una vez que se ha almacenado una nota y se ha guardado la agrupación de formularios, el texto de la nota ya no se puede modificar ni borrar. Solo puede modificar una nota en el proceso actual de trabajo en la agrupación de formularios. Sin embargo, los atributos Visualizar en evaluación y Completado se pueden marcar o desmarcar todo el tiempo y puede crear varias notas para un mensaje de excepción.

El indicador Completado se puede utilizar con fines de información interna si una nota se vuelve obsoleta. Todas las notas se almacenan y se pueden visualizar en la ficha Notas de la agrupación de formularios.

Las notas se almacenan en la tabla DFMCA_NOTE_ATT para los detalles de cabecera de la nota. Los detalles de la nota se almacenan como elementos de texto mediante las tablas STXH con el objeto de texto SCMG_CASE.

En la configuración puede definir los motivos de procesamiento que el responsable de impuestos puede utilizar en la aplicación para procesar declaraciones de impuestos.

Puede definir un texto explicativo para cada motivo de procesamiento. Este texto explicativo funciona como un módulo de texto que el sistema visualiza cuando añade una nota al procesar una declaración de impuestos y selecciona un motivo de procesamiento. El texto depende del idioma. Si necesita un motivo de procesamiento especial para los formularios de registro, debe seleccionar el campo correspondiente.

Puede asignar un tipo de ingreso a cada motivo de procesamiento y, por lo tanto, controlar en qué forma aparece el motivo de procesamiento. Los motivos de procesamiento se asignan a una clase de agrupación de formularios.

• Para determinados tipos de impuestos, un contribuyente debe entregar formularios de impuestos durante el ejercicio fiscal según su obligación de declaración fiscal. Estas declaraciones de impuestos se tratan como pagos anticipados de impuestos.
• Al final del ejercicio fiscal, el contribuyente debe presentar una declaración de impuestos para todo el año reconciliando los pagos anticipados de impuestos individuales.

Si se factura un período fiscal de reconciliación, se realizan los siguientes pasos en el proceso de facturación basado en formulario:

• Si el importe de pasivo fiscal se calcula para un período fiscal de reconciliación, se tendrán en cuenta los importes de los pasivos fiscales de todos los períodos subordinados del mismo tipo de ingresos.
• Deben compensarse todas las solicitudes de correspondencia recibida de los tipos de correspondencia recibida subordinados. Un campo de la tabla de configuración Definir categoría de correspondencia recibida muestra cuál es la categoría de correspondencia recibida de reconciliación.
• Si se factura un período de Impuesto de reconciliación, las declaraciones de impuestos de los períodos fiscales subordinados ya no se podrán facturar. Si el contribuyente presenta una declaración de impuestos para un período subordinado, BRFplus devuelve una excepción que desencadena un work item. El responsable de impuestos tiene la posibilidad de fijar la declaración de impuestos como obsoleta.

En términos de reconciliación de declaraciones de impuestos, un período de Impuesto de reconciliación se puede reconocer mediante un indicador de la tabla de configuración Definir períodos fiscales para tipos de ingresos.

Como opción necesaria para su tipo de ingresos, debe marcar los períodos que hacen referencia al ejercicio fiscal como Impuesto de reconciliación, todas las demás claves de período marcan como Sin impuesto de reconciliación.

En la configuración, vaya a Gestión financiera (nuevo) → Cuenta corriente contractual → Operaciones comerciales → Subreparto de impuestos del sector público → Facturación → Definir clase de ingresos.

Además, se debe definir una categoría de correspondencia de entrada y marcarla como categoría de reconciliación.

Para ello, en Configuración, vaya a Gestión financiera (nuevo) → Cuenta corriente contractual → Operaciones contables → Correspondencia recibida → Correspondencia recibida (ampliada) → Definir categoría de correspondencia recibida e introduzca las categorías de correspondencia recibida correspondientes como Categoría de reconciliación.