Criação de balanços e demonstrações de resultados

As demonstrações contábeis, incluindo o balanço e a demonstração de resultados, fornecem informações essenciais às partes interessadas, como contadores, auditores e autoridades fiscais.

Apps dedicados geram essas declarações para diferentes planos de contas, incluindo versões operacionais, alternativas e internacionais. Os relatórios permitem o acesso a partidas individuais específicas da conta do Razão e a partidas individuais de cliente e fornecedor.

Dependendo das autorizações do usuário, diferentes funcionalidades adicionais estão disponíveis para os usuários:

• Balanço completo ou demonstração de resultados para várias empresas
• Exibição de moedas adicionais, se personalizadas no sistema
• Pesquisar nível inferior até as contas agrupadas por um nó
• Exibição de centros de lucro e segmentos
• Exibição de contas de saldo zero
• Exibição de números de conta alternativos
• Aplicação de uma estrutura do balanço/DRE para uma data fixada

Além disso, dependendo das autorizações do usuário, é possível navegar para outros apps, por exemplo, para os apps Exibir itens do Razão e Exibir saldos do Razão.

Os balanços financeiros também podem ser baixados para diferentes formatos, dependendo do app utilizado. Existem dois apps principais para executar os relatórios de balanço e demonstração de resultados no SAP S/4HANA:

• Balanço/demonstração de resultados
• Balanço/demonstração de resultados (multidimensional)

A tabela seguinte compara as diferentes funcionalidades entre os dois apps:

Carlo está agora pronto para explorar a utilização do app Balanço/demonstração de resultados. Para executar um relatório no app Balanço/demonstração de resultados, Carlo precisará estar ciente de alguns pontos-chave:

O filtro do cabeçalho requer a conclusão dos seguintes campos obrigatórios para executar o relatório:

• Empresa
• Ledger
• Estrutura do balanço/DRE
• Tipo de balanço
• Período final e período de comparação
• Moeda

Você pode personalizar ainda mais o relatório adicionando campos de filtro opcionais utilizando o botão Adaptar filtros, como:

• Exibição de conta: para ativar a exibição de contas alternativas
• Data fixada da estrutura do balanço/DRE: para selecionar a estrutura do balanço/DRE válida em uma determinada data
• Incluindo contas de saldo zero: para ativar esta opção
• Incluindo segmento / Incluindo centro de lucro: para ativar seus respectivos relatórios

Quando os campos obrigatórios são preenchidos, o relatório pode ser executado. Várias abas estão disponíveis para recuperar: Todas as contas, Balanço, Lucros e perdas, Contas não atribuídas e Notas.

Considere que o app Balanço/demonstração de resultados suporta somente a exportação dos dados para um arquivo de formato PDF.

Vamos praticar a execução de um relatório de balanço e demonstração de resultados.

O app multidimensional Balanço/demonstração de resultados permite a recuperação de balanços e demonstrações de resultados para várias empresas usando o plano de contas operacional, local e global. Esses relatórios são produzidos instantaneamente pela consulta de todas as partidas individuais relevantes. Esses relatórios também permitem a Carlo acessar as partidas individuais de uma conta do Razão específica para uma análise mais detalhada.

Para uma análise e distribuição mais abrangentes das demonstrações contábeis, os relatórios podem ser exportados para os formatos Excel e PDF.

O app oferece funcionalidades de comparação para diferentes exercícios fiscais, ledgers diferentes e dados reais versus dados planejados para a estrutura do balanço/DRE.

Em comparação com o app clássico, o app multidimensional Balanço/demonstração de resultados apresenta algumas diferenças principais:

• Possibilidade de exportar para os formatos *.PDF, *.CSV e *.XLS
• Várias dimensões disponíveis
• Dependência temporal de hierarquia indisponível
• Comparações de ledgers disponíveis
• Tipos de transação comercial disponíveis
• Recursos de mecanismo analítico disponíveis

Assim que os campos obrigatórios neste relatório estiverem concluídos, o relatório pode ser executado. É possível incluir critérios de seleção adicionais utilizando o botão Adaptar filtros.

Quando o relatório é executado, o painel Configurações do painel no lado esquerdo do relatório permite a pesquisa e seleção de medidas a serem incluídas nas linhas ou colunas do relatório. Além disso, existem vários botões que permitem a filtragem, ordenação, administração de hierarquias, navegação para outros apps e exportação de dados.

Vejamos mais de perto o app Balanço e demonstração de resultados - Multidimensional: