Revisar a demonstração das mutações nos saldos da conta do Razão

Carlo agora está procurando melhorar o processo de criação e gerenciamento de relatórios que monitoram modificações em saldos específicos da conta do Razão.

É um requisito comum que os contadores que trabalham com o Razão possam avaliar posições do balanço de acordo com seus tipos de transação relacionados. Esta análise é normalmente necessária para:

• Contas do imobilizado
• Contas de estoque para materiais
• Contas de participação
• Provisões
• Contas do balanço relacionadas à avaliação

O app Demonstração das mutações no Razão facilita a análise de vários tipos de demonstrações de modificações, incluindo modificações em demonstrações de resultados ou modificações em provisões/demonstrações de provisões.

É necessário algum trabalho preparatório para poder usar este app.

O pré-requisito é definir as etiquetas semânticas e ligá-las às estruturas do balanço/DRE: é possível utilizar etiquetas semânticas existentes ou criar novas.

Em seguida, é necessário definir a estrutura da demonstração das mutações: o respectivo tipo, incluindo as etiquetas semânticas necessárias e os tipos de transação. Estas são as etapas envolvidas:

• Definir o tipo da demonstração das mutações: dependendo da sua utilização, pode ser, por exemplo, uma demonstração das mutações da provisão ou uma demonstração das mutações do patrimônio líquido.
• Atribuir etiquetas semânticas ao tipo de demonstração das mutações: as etiquetas semânticas, em conjunto com a hierarquia de contas do Razão, são atribuídas ao tipo de demonstração das mutações. Isso determinará as contas do Razão que são exibidas nas linhas do relatório geradas com o app Demonstração das mutações no Razão.

• Atribuir tipos de transação ao tipo de demonstração das mutações: esses tipos de transação atribuídos serão usados como colunas para o relatório no app Demonstração das mutações no Razão. Exemplos de tipos de transação podem ser saldo inicial, saldo final, aumento, redução, etc.

Assim que a estrutura para a demonstração das mutações estiver concluída, você pode usar a demonstração das mutações no app Razão para examinar vários tipos de demonstração das mutações, incluindo modificações no patrimônio líquido ou provisões.

O app Demonstração das mutações no Razão permite ao usuário gerar vários tipos de demonstração das mutações, como demonstração das mutações do patrimônio líquido ou provisões/provisões.

O app permite que você aplique filtros com base nos seguintes campos:

• Empresa
• Ledger
• Exercício fiscal
• Tipo de demonstração das mutações
• Centro de lucro
• Segmento

As contas exibidas nas linhas do relatório são determinadas pelas etiquetas semânticas associadas ao tipo de demonstração das mutações. As colunas do relatório representam:

• O saldo inicial com base no tipo de transação transportado
• O tipo de transação se equilibra de acordo com a configuração e na sequência definida.
• O saldo não alocado: o total de entradas lançadas com ou sem um tipo de transação não é exibido no tipo de demonstração das mutações.
• O saldo global da conta

O app permite a você pesquisar até as partidas individuais da conta a partir de uma célula do relatório navegando para outros apps, como Exibir partidas individuais no Razão. Também é possível pesquisar até outras entidades, como centro de lucro ou segmento, selecionando Lista expandida. Em seguida, selecione Adicionar lista expandida para incorporar o campo para o qual você quer efetuar o drill down.