Creación de balances y cuentas de resultados

Los estados financieros, incluidos el balance y la cuenta de resultados, proporcionan información esencial a las partes interesadas, como contables, auditores y autoridades fiscales.

Las aplicaciones dedicadas generan estos extractos para diferentes planes de cuentas, incluidas las versiones operativas, alternativas e internacionales. Los informes permiten el acceso a partidas individuales de cuenta de mayor específicas y partidas individuales de cliente y proveedor.

En función de las autorizaciones de usuario, hay diferentes funciones adicionales disponibles para los usuarios:

• Balance completo o cuenta de pérdidas y ganancias para varias sociedades
• Visualización de monedas adicionales, si están personalizadas en el sistema
• Desglosar hasta las cuentas agrupadas por un nodo
• Visualización de centros de beneficio y segmentos
• Visualización de cuentas de saldo cero
• Visualización de números de cuenta alternativos
• Aplicación de una estructura de balance/PyG para una fecha clave

Además, en función de las autorizaciones de usuario, es posible navegar a otras aplicaciones, por ejemplo, a las aplicaciones Visualizar partidas individuales de libro mayor y Visualizar saldos de libro mayor.

Los balances contables también se pueden descargar en diferentes formatos, en función de la aplicación que se utilice. Existen dos aplicaciones principales para ejecutar los informes de balance y cuenta de resultados en SAP S/4HANA:

• Balance/Cuenta de resultados
• Balance/Cuenta de resultados (multidimensional)

La siguiente tabla compara las diferentes funciones entre las dos aplicaciones:

Carlo está listo para explorar el uso de la aplicación Balance/informe de pérdidas y ganancias. Para ejecutar un informe en la aplicación Balance/informe de pérdidas y ganancias, Carlo deberá tener en cuenta algunos puntos clave:

El filtro de cabecera requiere que se completen los siguientes campos obligatorios para ejecutar el informe:

• Sociedad
• Ledger
• Estructura de balance/PyG
• Clase de balance
• Período de fin y período de comparación
• Moneda

Puede personalizar aún más el informe añadiendo campos de filtro opcionales utilizando el botón Adaptar filtros, como:

• Visualización de cuenta: para habilitar la visualización de cuentas alternativas
• Fecha clave de estructura de balance/PyG: Para seleccionar la estructura de balance/PyG válida en una fecha determinada
• Incluir cuentas de saldo cero: Para habilitar esta opción
• Incluir segmento / Incluir centro de beneficio: Para habilitar sus respectivos informes

Cuando se completan los campos obligatorios, se puede ejecutar el informe. Varias fichas están disponibles para recuperar: Todas las cuentas, Balance, Pérdidas y ganancias, Cuentas no asignadas y Notas.

Tenga en cuenta que la aplicación Balance/Cuenta de resultados solo admite la exportación de los datos a un archivo en formato PDF.

Practicemos la ejecución de un informe de balance y cuenta de resultados.

La aplicación multidimensional Balance/Cuenta de resultados permite recuperar balances y cuentas de resultados para varias empresas utilizando el plan de cuentas operativo, local y global. Estos informes se generan instantáneamente consultando todas las partidas individuales relevantes. Estos informes también permiten a Carlo acceder a las partidas individuales de una cuenta de mayor específica para obtener una visión más detallada.

Para una evaluación y distribución más completas de los estados financieros, los informes se pueden exportar a formatos Excel y PDF.

La aplicación ofrece además funcionalidades de comparación para diferentes ejercicios, ledgers variables y datos reales frente a datos planificados para la estructura de balance/PyG.

En comparación con la aplicación clásica, la aplicación Balance/Cuenta de resultados multidimensional presenta algunas diferencias clave:

• Posibilidad de exportar a los formatos *.PDF, *.CSV y *.XLS
• Varias dimensiones disponibles
• Dependencia temporal de jerarquía no disponible
• Comparaciones de ledger disponibles
• Clases de operación comercial disponibles
• Características del motor analítico disponibles

Una vez completados los campos obligatorios de este informe, se puede ejecutar el informe. Es posible incluir criterios de selección adicionales utilizando el botón Adaptar filtros.

Cuando se ejecuta el informe, el panel Opciones de panel situado a la izquierda del informe permite incluir la búsqueda y la selección de indicadores en las filas o columnas del informe. Además, hay varios botones que permiten filtrar, clasificar, gestionar jerarquías, navegar a otras aplicaciones y exportar datos.

Veamos con más detalle la aplicación Balance y cuenta de resultados - Multidimensional: