Création de bilans et de comptes de résultat

Les états financiers, y compris le bilan et le compte de résultat, fournissent des informations essentielles aux parties prenantes telles que les comptables, les auditeurs et les administrations fiscales.

Les applications dédiées génèrent ces états pour différents plans comptables, y compris les versions opérationnelles, alternatives et internationales. Les rapports permettent d'accéder à des postes de compte général spécifiques et à des postes client et fournisseur.

Selon les autorisations utilisateur, différentes fonctionnalités supplémentaires sont disponibles pour les utilisateurs :

• Bilan complet ou compte de résultat pour plusieurs sociétés
• Affichage de devises supplémentaires, si personnalisé dans le système
• Effectuer une analyse descendante jusqu'aux comptes regroupés par nœud
• Affichage des centres de profit et des segments
• Affichage des comptes à solde nul
• Affichage de numéros de compte alternatifs
• Application d'une structure du bilan/compte de résultat à un jour de référence

En outre, en fonction des autorisations utilisateur, il est possible d'accéder à d'autres applications, par exemple aux applications Affichage de postes de compte général et Affichage de soldes de compte général.

Les états financiers peuvent également être téléchargés dans différents formats, en fonction de l'application utilisée. Il existe deux applications principales pour exécuter les états de bilan et de compte de résultat dans SAP S/4HANA :

• Bilan/Compte de résultat
• Bilan/Compte de résultat (multidimensionnel)

Le tableau suivant compare les différentes fonctionnalités entre les deux applications :

Carlo est maintenant prêt à explorer l'utilisation de l'application Bilan/Compte de résultat. Pour exécuter un état dans l'application Bilan/Compte de résultat, Carlo devra connaître quelques points clés :

Le filtre d'en-tête requiert que les zones obligatoires suivantes soient renseignées pour exécuter le programme :

• Société
• Ledger
• Structure du bilan/compte de résultat
• Type d'extrait
• Période de fin et période de comparaison
• Devise

Vous pouvez personnaliser davantage le rapport en ajoutant des zones de filtre facultatives à l'aide du bouton Ajuster filtres, par exemple :

• Affichage du compte : pour activer l'affichage des comptes alternatifs
• Jour de référence de la structure du bilan/compte de résultat : pour sélectionner la structure du bilan/compte de résultat valide à une date donnée
• Inclure les comptes à solde nul : pour activer cette option
• Segment inclus / Centre de profit inclus : pour activer leur reporting respectif

Lorsque les zones obligatoires sont renseignées, le programme peut être exécuté. Plusieurs onglets sont alors disponibles pour récupérer : Tous les comptes, Bilan, Compte de résultat, Comptes non affectés et Notes.

Notez que l'application Bilan/Compte de résultat prend en charge l'exportation des données au format PDF uniquement.

Examinons l'exécution d'un état de bilan et de compte de résultat.

L'application multidimensionnelle Bilan/Compte de résultat permet de récupérer les bilans et les comptes de résultat pour différentes sociétés à l'aide du plan comptable opérationnel, local et global. Ces états sont générés instantanément en interrogeant tous les postes pertinents. Ces états permettent également à Carlo d'accéder aux postes individuels d'un compte général spécifique pour des informations plus détaillées.

Pour une évaluation et une distribution plus complètes des états financiers, les rapports peuvent être exportés aux formats Excel et PDF.

L'application propose également des fonctionnalités de comparaison pour différents exercices comptables, différents ledgers et données réelles par rapport aux données budgétées pour la structure du bilan/compte de résultat.

Par rapport à l'application classique, l'application multidimensionnelle Bilan/Compte de résultat présente des différences clés :

• Possibilité d'exporter aux formats *.PDF, *.CSV et *.XLS
• Plusieurs dimensions disponibles
• Dépendance temporelle de hiérarchie non disponible
• Comparaisons de ledgers disponibles
• Types de transactions commerciales disponibles
• Fonctionnalités du moteur analytique disponibles

Une fois que les zones obligatoires de ce programme sont renseignées, le programme peut être exécuté. Il est possible d'inclure des critères de sélection supplémentaires à l'aide du bouton Ajuster filtres.

Lorsque l'état est exécuté, le volet Options du panneau à gauche de l'état permet d'inclure la recherche et la sélection d'indicateurs dans les lignes ou les colonnes de l'état. En outre, il existe plusieurs boutons qui permettent le filtrage, le tri, la gestion des hiérarchies, la navigation vers d'autres applications et l'exportation de données.

Examinons de plus près l'application Bilan et compte de résultat - Multidimensionnel :