G/L 계정 잔액의 변동표 검토

카를로는 이제 특정 총계정원장 계정 잔액의 변경사항을 모니터링하는 리포트를 생성하고 관리하는 프로세스를 개선하려고 합니다.

총계정원장을 사용하는 회계 담당자가 관련 거래 유형에 따라 대차대조표 포지션을 평가할 수 있어야 합니다. 이 분석은 일반적으로 다음과 같은 경우에 필요합니다.

• 자산(Asset) 계정
• 자재의 재고 계정
• 자본 계정
• 충당금
• 평가와 관련된 대차대조표 계정

총계정원장 변동표(Statement of Changes in General Ledger) 앱은 자본 명세서 변경 또는 충당금/발생 명세서 변경 등 다양한 유형의 변경 명세서에 대한 분석을 용이하게 합니다.

이 앱을 사용하려면 몇 가지 준비 작업이 필요합니다.

이를 위해서는 먼저 시맨틱 태그를 정의하고 재무제표 버전에 연결해야 합니다. 기존 시맨틱 태그를 사용하거나 신규 시맨틱 태그를 생성할 수 있습니다.

그런 다음 필요한 시맨틱 태그와 트랜잭션 유형을 포함하여 변동표 구조를 정의해야 합니다. 관련 단계는 다음과 같습니다.

• 변동표 유형 정의: 용도에 따라 충당금 변동표 또는 자본변동표 등이 될 수 있습니다.
• 변동표 유형에 시맨틱 태그 지정: 시맨틱 태그는 총계정원장 계정 계층구조와 함께 변동표 유형에 지정됩니다. 그러면 총계정원장 앱에서 생성된 리포트 행에 표시되는 총계정원장 계정이 결정됩니다.

• 거래 유형을 변동표 유형에 지정: 이렇게 지정된 거래 유형은 총계정원장의 변동표 앱에서 리포트의 열로 사용됩니다. 거래 유형의 예로는 기초 잔액, 결산 잔액, 증가, 감소 등이 있습니다.

변동표 구조가 완료되면 총계정원장 앱의 변동표 를 활용하여 지분 또는 충당금 변경을 포함한 다양한 유형의 변동사항을 검토할 수 있습니다.

총계정원장 앱의 변동표(Statement of Changes in the General Ledger) 앱을 사용하면 자본 변동표 또는 충당금/손익 발생 등 다양한 유형의 변동표를 생성할 수 있습니다.

앱에서 다음 필드를 기준으로 필터를 적용할 수 있습니다.

• 회사 코드
• 원장
• 회계연도
• 변동표 유형
• 손익 센터
• 세그먼트

리포트 행에 표시되는 계정은 변동표 유형과 관련된 시맨틱 태그에 따라 결정됩니다. 리포트 열은 다음을 나타냅니다.

• 거래 유형 차기 이월 기준 기초 잔액
• 트랜잭션 유형은 설정에 따라 정의된 순서대로 조정됩니다.
• 미배부 잔액: 변경 명세서 유형에 표시되지 않는 거래 유형이 있거나 없는 전기된 엔트리의 합계입니다.
• 전체 계정 잔액

이 앱에서 총계정원장의 개별 항목 조회 와 같은 다른 앱으로 이동하여 리포트 셀에서 계정 개별 항목으로 드릴다운할 수 있습니다. 드릴다운 을 선택하여 손익 센터 또는 세그먼트 등의 다른 엔티티로 추가로 드릴다운할 수도 있습니다. 그런 다음 드릴다운 추가 를 선택하여 추가로 드릴다운할 필드를 통합합니다.