Execução de relatórios financeiros no SAP Business One

Imagine que você está revisando os Relatórios financeiros com Maria, a contadora da OEC Computers:

• Maria menciona que você discutiu a influência do Encerramento do período nos relatórios Balanço e Demonstração de resultados.
• Isso ocorre porque você geralmente emite os relatórios financeiros para o último dia de cada exercício financeiro ou período financeiro para obter o status financeiro da empresa.
• Você demonstra os relatórios financeiros no SAP Business One.
• Observe que a empresa geralmente obtém os documentos relacionados ao último ano após o fim do exercício ou período financeiro. Por isso, eles também emitem os relatórios para o período de encerramento, durante o período seguinte.

A resposta correta é destacada. Ativo fixo significa propriedade que a empresa possui, e ativo circulante significa ativos líquidos que podem ser facilmente convertidos em dinheiro. Os ativos circulantes contêm quase 90% do total de ativos e, portanto, essa é a resposta correta.

Vamos voltar e examinar a estrutura do plano de contas associada aos relatórios financeiros.

Esse assunto é discutido no tópico Plano de contas - Conceitos.

Embora o plano de contas varie de acordo com a localização de uma empresa, as estruturas são muito semelhantes em todo o mundo.

Lembre-se de como, no Razão, você distingue entre contas do balanço e contas de demonstração de resultados, que também são chamadas de contas de demonstração de resultados.

Os diferentes relatórios são executados nos saldos da conta relevantes para uma data ou intervalo de datas selecionado e os apresentam de acordo com seu nível principal, nível e tipo.

Por exemplo, o relatório do balanço é baseado nas contas do balanço e, de modo semelhante, a demonstração de resultados é baseada em contas de demonstração de resultados. O balancete mostra todos os tipos de conta.

Todos esses relatórios são normalmente emitidos para o último dia de cada exercício ou período financeiro.

Vamos analisar atentamente cada relatório:

Todos os relatórios financeiros serão exibidos no menu Finanças Relatórios que se encontra no módulo Finanças

• O Balanço apresenta a posição financeira de um negócio, o valor da empresa.
• Você executa o Balanço até uma determinada data, ou seja, desde o início da empresa até essa data.
• O balanço apresenta todas as contas do balanço: ativos, passivos e patrimônio líquido do proprietário
• Quando você emite o relatório, o sistema executa o relatório nos saldos das contas do Balanço e compacta seus valores de acordo com a fórmula: Total de ativos é igual a Total de passivos mais patrimônio líquido. Além disso, é apresentada a porcentagem relativa de cada saldo nos ativos, passivos e patrimônio líquido da empresa. A seção de patrimônio líquido inclui o período de lucro. Este montante é calculado enquanto o relatório está sendo composto, para representar o resumo dos lucros e perdas do período.
• Alguns exemplos de documentos e suas contas relacionadas que afetam o relatório são:
  • Contas a receber e as contas de imposto sobre vendas em uma nota fiscal de saída.
  • A conta bancária em Contas a pagar e
  • A conta de estoque em um Recebimento de mercadorias.

• O Balancete exibe um resumo de todas as contas e/ou saldos de parceiros de negócios. O relatório pode abranger uma seção transversal específica de contas e parceiros de negócios.
• Você pode emitir o relatório para um ou mais períodos contábeis selecionados.
• O Balancete apresenta todas as contas selecionadas (Balanço e Demonstração de resultados) e o cadastro de parceiros de negócios.

  Se você incluir parceiros de negócios no relatório, eles serão exibidos no final, após a lista de contas. O saldo total para clientes e fornecedores é representado na lista de contas, por meio dos saldos das contas controle.

• Quando você emite o relatório, para cada conta, o sistema apresenta os montantes totais de débito e crédito e o saldo final, que é calculado como o montante de débito menos o montante de crédito.

  Para todo o relatório: se o balancete incluir todas as contas em um período completo, os totais de débito e crédito deverão ser iguais. Ou seja, o saldo total do relatório deve ser zero.

• Aqui está um exemplo de um documento e suas contas relacionadas que afetam o relatório de balancete:
  • Uma nota fiscal de entrada inclui o fornecedor, a conta de contas a pagar, uma conta de compensação ou uma conta de estoque e a conta de IVA suportado.

• A Demonstração de resultados mostra o lucro (ou perda) do seu negócio para o exercício fiscal ou o período selecionado. Ela explica a mudança no valor da empresa.
• Você executa o report para um período selecionado.
• A Demonstração de resultados apresenta todas as contas localizadas nos 5 níveis principais de lucros e perdas: Receitas, Custos de vendas, Despesas, Financiamento e Outras receitas e despesas.
• Quando você executa o relatório, o sistema calcula o lucro ou a perda para o exercício fiscal ou o período selecionado de acordo com este cálculo: os saldos das contas de despesas serão subtraídos dos saldos das contas de receita.
• E aqui estão alguns exemplos de documentos e suas contas relacionadas que afetam o relatório:
  • A conta de resultados em uma nota fiscal de saída.
  • E a conta de despesas em uma nota fiscal de entrada.

Aqui está uma pergunta para aqueles de você com antecedentes contábeis:

O cálculo do balanço é: o total de ativos é igual ao total de passivos mais patrimônio líquido.

Como o cálculo é compensado se o relatório considerar somente as contas do balanço?

O acumulador de lucros ou perdas é incluído no relatório Balanço e aumentará ou diminuirá o patrimônio líquido no balanço.

Aqui estão alguns pontos-chave a serem abordados:

• No Razão, você distingue entre contas do balanço e contas de demonstração de resultados, que também são chamadas de contas de demonstração de resultados.
• Os diferentes relatórios financeiros são executados nos saldos da conta.
• Os relatórios financeiros apresentam os saldos da conta de acordo com uma data ou intervalo selecionado e seu nível principal, nível e tipo.
• O relatório do balanço é baseado em e apresenta:
• As contas do balanço.
• O valor da empresa.
• Total de ativos = total de passivos + patrimônio líquido.
• Também: porcentagem relativa de cada saldo
• A demonstração de resultados é baseada em todas as contas de demonstração de resultados. Apresenta o lucro ou perda do seu negócio. O resultado para o período selecionado é igual à diferença entre os saldos das contas de receitas e os saldos das contas de despesas.
• O balancete é baseado em todos os tipos de conta. Este relatório apresenta um resumo de todas as contas e/ou saldos de parceiros de negócios. Para cada conta, o relatório mostra os valores totais de débito e crédito e o saldo final. Se o balancete incluir todas as contas em um período completo, o saldo do relatório será zero.