Ausführen von Finanzberichten in SAP Business One

Angenommen, Sie prüfen die Finanzberichte mit Frau Neudorf, der Buchhalterin des Unternehmens für OEC Computers:

• Frau Neudorf erwähnt, dass Sie den Einfluss des Periodenabschlusses auf die Bilanz und die Gewinn- und Verlustberichte erörtert haben.
• Dies liegt daran, dass Sie in der Regel die Finanzberichte für den letzten Tag jedes Geschäftsjahres oder jeder Periode ausgeben, um den Finanzstatus des Unternehmens zu erhalten.
• Sie demonstrieren die Finanzberichte in SAP Business One.
• Beachten Sie, dass das Unternehmen die zugehörigen Belege des Vorjahres in der Regel nach dem Ende des Geschäftsjahres oder der Bilanzperiode erhält. Daher geben sie die Berichte auch für die Abschlussperiode in der Folgeperiode aus.

Die richtige Antwort wird hervorgehoben. Anlagevermögen steht für Eigentum des Unternehmens und Umlaufvermögen für liquide Vermögenswerte, die leicht in Barmittel umgewandelt werden können. Das Umlaufvermögen hält fast 90 % des Gesamtvermögens und ist daher die richtige Antwort.

Gehen wir zurück und untersuchen wir die Kontenplanstruktur in Verbindung mit Finanzberichten.

Dieses Thema wird im Thema Kontenplan - Konzepte behandelt.

Obwohl der Kontenplan je nach Lokalisierung eines Unternehmens variieren wird, sind die Strukturen weltweit sehr ähnlich.

Denken Sie daran, wie Sie im Hauptbuch zwischen Bestandskonten und Erfolgskonten unterscheiden, die auch Gewinn- und Verlustkonten genannt werden.

Die verschiedenen Berichte werden für die Kontensalden ausgeführt, die für ein ausgewähltes Datum oder einen ausgewählten Datumsbereich relevant sind, und die Berichte zeigen sie nach Hauptebene, Ebene und Typ an.

Beispielsweise basiert der Bilanzbericht auf den Bestandskonten und die Gewinn- und Verlustrechnung auf Gewinn- und Verlustkonten. Die Summen- und Saldenliste zeigt alle Kontoarten an.

Alle diese Berichte werden in der Regel für den letzten Tag jedes Geschäftsjahres oder jeder Bilanzperiode ausgegeben.

Schauen wir uns jeden Bericht genau an:

Alle Finanzberichte werden im Menü Finanzberichte angezeigt, das sich im Modul Finanzwesen befindet.

• Die Bilanz stellt die Finanzposition eines Unternehmens und den Wert des Unternehmens dar.
• Sie führen die Bilanz bis zu einem bestimmten Datum aus, d.h. vom Beginn des Unternehmens bis zu diesem Datum.
• In der Bilanz werden alle Bestandskonten angezeigt: Aktiva, Passiva und Eigenkapital.
• Wenn Sie den Bericht ausgeben, führt das System den Bericht für die Kontensalden der Bestandskonten aus und verdichtet deren Werte nach der Formel: Aktiva gleich Summe Passiva plus Eigenkapital. Darüber hinaus wird der relative Prozentsatz jedes Saldos in den Vermögenswerten, Verbindlichkeiten und Eigenkapital des Unternehmens dargestellt. Der Eigenkapitalabschnitt umfasst die Gewinnperiode. Dieser Betrag wird während der Erstellung des Berichts berechnet, um die Zusammenfassung der Gewinne und Verluste der Periode darzustellen.
• Einige Beispiele für Belege und die zugehörigen Konten, die sich auf den Bericht auswirken, sind:
  • Debitoren und die Umsatzsteuerkonten in einer Ausgangsrechnung.
  • das Bankkonto in einer Ausgangszahlung und
  • Das Bestandskonto in einem Wareneingang.

• Die Summen- und Saldenliste zeigt eine Zusammenfassung aller Konten und/oder Geschäftspartnersalden an. Der Bericht kann einen bestimmten Querschnitt von Konten und Geschäftspartnern umfassen.
• Sie können den Bericht für eine oder mehrere ausgewählte Buchungsperioden ausgeben.
• Die Summen- und Saldenliste zeigt alle ausgewählten Konten (Bilanz und Gewinn und Verlust) und Geschäftspartner-Stammdaten an.

  Wenn Sie Geschäftspartner in den Bericht aufnehmen, werden diese am Ende nach der Liste der Kunden angezeigt. Der Gesamtsaldo für Debitoren und Kreditoren wird in der Kontenliste durch die Salden der Abstimmkonten dargestellt.

• Wenn Sie den Bericht ausgeben, zeigt das System für jedes Konto die gesamten Soll- und Habenbeträge sowie den Endsaldo an, der als Sollbetrag abzüglich des Habenbetrags berechnet wird.

  Für den gesamten Bericht: Wenn die Summen- und Saldenliste alle Konten in einer vollständigen Periode umfasst, müssen die Summen auf Soll- und Habenseite gleich sein. Das heißt, der Gesamtsaldo des Berichts sollte null sein.

• Im Folgenden finden Sie ein Beispiel für einen Beleg und die zugehörigen Konten, die sich auf den Bericht "Summen- und Saldenliste" auswirken:
  • Eine Eingangsrechnung enthält den Lieferanten, das Kreditorenkonto, ein Verrechnungskonto oder ein Bestandskonto und das Vorsteuerkonto.

• Die Gewinn- und Verlustrechnung zeigt den Gewinn (oder Verlust) Ihres Unternehmens für das Geschäftsjahr oder die ausgewählte Periode an. Sie erläutert die Veränderung des Unternehmenswerts.
• Sie führen den Report für eine ausgewählte Periode aus.
• Die Gewinn- und Verlustrechnung stellt alle Konten dar, die sich in den fünf Hauptebenen Gewinn- und Verlustrechnung befinden: Erlöse, Kosten des Umsatzes, Aufwendungen, Finanzierung und Sonstige Erlöse und Aufwendungen.
• Wenn Sie den Report ausführen, berechnet das System den Gewinn oder Verlust für das Geschäftsjahr oder die ausgewählte Periode gemäß dieser Berechnung: Die Salden der Aufwandskonten werden von den Salden der Erlöskonten subtrahiert.
• Im Folgenden finden Sie einige Beispiele für Belege und die zugehörigen Konten, die sich auf den Bericht auswirken:
  • Das Ertragskonto in einer Ausgangsrechnung.
  • Und das Aufwandskonto in einer Eingangsrechnung.

Hier ist eine Frage für diejenigen von Ihnen mit Buchhaltungshintergrund:

Die Bilanzberechnung lautet: Summe Aktiva gleich Summe Passiva plus Eigenkapital.

Wie wird die Berechnung ausgeglichen, wenn der Report nur die Bestandskonten berücksichtigt?

Der Gewinn- oder Verlustakkumulator ist im Bilanzbericht enthalten und erhöht oder verringert das Eigenkapital in der Bilanz.

Im Folgenden finden Sie einige wichtige Punkte, die Sie mitnehmen sollten:

• Im Hauptbuch unterscheiden Sie zwischen Bestandskonten und Erfolgskonten, die auch Gewinn- und Verlustkonten genannt werden.
• Die verschiedenen Finanzberichte werden für die Kontensalden ausgeführt.
• Die Finanzberichte stellen die Kontosalden nach einem ausgewählten Datum oder Bereich sowie nach Hauptebene, Ebene und Typ dar.
• Der Bilanzbericht basiert auf:
• Die Bestandskonten.
• Der Wert des Unternehmens.
• Aktiva = Passiva + Eigenkapital.
• Außerdem: Relativer Prozentsatz jedes Saldos
• Die Gewinn- und Verlustrechnung basiert auf allen Gewinn- und Verlustkonten. Es stellt den Gewinn oder Verlust Ihres Unternehmens dar. Der Gewinn oder Verlust für die ausgewählte Periode entspricht der Differenz zwischen den Salden der Ertragskonten und den Salden der Aufwandskonten.
• Die Summen- und Saldenliste basiert auf allen Kontoarten. Dieser Bericht enthält eine Zusammenfassung aller Konten und/oder Geschäftspartnersalden. Für jedes Konto zeigt der Bericht die gesamten Soll- und Habenbeträge sowie den Endsaldo an. Wenn die Summen- und Saldenliste alle Konten in einer vollständigen Periode enthält, ist der Berichtssaldo null.