Explicación de las opciones de gestión de informes para la gestión de presupuestos

Esta unidad describe la capacidad de producir informes detallados de presupuesto y utilización de presupuesto, así como informes de indicadores de rendimiento clave importantes como el presupuesto disponible, el valor y la antigüedad de los compromisos pendientes y las imputaciones de presupuesto casi utilizadas. Además, se describen el dashboard de utilización de presupuesto y los ingresos que incrementan el informe de resumen de presupuesto.

La gestión de informes detallada se cubre con las aplicaciones Analizador de comprometido/partida individual real, Analizador de partidas individuales de presupuesto, Analizador de presupuesto y comprometido/partida individual real, y visualizar partidas individuales del sector público. Además, las aplicaciones disponibles son el analizador de comprometido/real y el analizador de presupuesto, que son similares a las aplicaciones del analizador de partidas individuales correspondientes.

Los KPI se cubren con los comprometidos abiertos de las aplicaciones, el resumen de CDD del presupuesto y las alertas de presupuesto.

La aplicación Dashboard de utilización de presupuesto para el ejercicio en curso abre un dashboard con varias páginas para diferentes aspectos del consumo de presupuesto.

Los informes

• Analizador de comprometido/partida individual real
• el analizador de partidas individuales de presupuesto,
• Analizador de presupuesto y comprometido/partida individual real
• Analizador de presupuesto y partida individual de pago

visualizar datos relevantes para la ejecución del presupuesto. Los indicadores disponibles son comprometidos y datos reales separados en gastos e ingresos. Las jerarquías se pueden utilizar para seleccionar y visualizar los datos. Los informes le permiten desglosar todas las imputaciones disponibles, los atributos de datos maestros seleccionados, como el tipo de fondo y los atributos de documento como el número de documento, el número de posición y la fecha de contabilización.

La diferencia entre los informes es la fuente de datos utilizada y, como consecuencia, los datos visualizados.

• El informe de comprometido/real utiliza datos de ACDOCA (vista C_PUBSECCMTMTACTLITEMQRY2)
• El informe de presupuesto utiliza datos de la tabla de planificación ACDOCP (vista C_PUBSECBDGTLINEITEMQRY1)
• El presupuesto y el comprometido/real utilizan datos de ambas tablas (vista C_PUBSECBDGTACTLITEMQRY2)
• Presupuesto y pago/facturas pendientes (vista C_PUBSECBDGTPAYTITEMQRY)

Tenga en cuenta que el "Analizador de presupuesto y partidas individuales de pago" muestra los datos que se han pagado. Esto solo se puede realizar mediante imputaciones que sean características de partición y de cierre en el libro mayor (fondo, subvención, cuenta de origen de caja, segmento).

Esta aplicación le permite analizar cifras de control de disponibilidad. Le muestra el presupuesto consumible, el presupuesto consumido y el presupuesto disponible a nivel de objeto de control de disponibilidad (consulte la Unidad 4, Lección 2, Comprensión del control de disponibilidad, para obtener una introducción a los objetos de control). Se puede realizar un desglose hasta el nivel de documento y el nivel de imputación.

El mosaico muestra un micrográfico con el presupuesto general consumible, el presupuesto consumido y el presupuesto disponible.

Cuando se abre, la aplicación muestra las cifras desglosadas por diferentes atributos. El resultado se puede filtrar por objetos de control.

Cuando selecciona un objeto, se pueden visualizar los detalles de consumo y de consumo.

Hay disponibles vistas detalladas por imputación e información de documento. Desde aquí puede pasar a la visualización del documento.

Esta aplicación se puede utilizar para obtener una alerta si se supera un umbral de presupuesto personalizable para una combinación de objetos de control.

El mosaico muestra el número de alertas y, cuando se abre, la aplicación muestra un gráfico con el número de combinaciones de objetos de control que exceden el umbral por fondo. También están disponibles otros objetos de control y una tabla de combinaciones de objetos de control que superan el umbral con el presupuesto consumible, consumido, disponible y ratio consumido visualizados.

La siguiente figura muestra el gráfico por fondo en la pantalla Alerta de presupuesto.

Esta aplicación se puede utilizar para supervisar documentos de comprometido no consumidos completamente y creados hace más tiempo que un umbral definible.

La ficha muestra el importe pendiente total de todos los documentos de compromiso anteriores a un número determinado de días. Cuando se abre, la aplicación muestra la cantidad abierta de documentos de comprometido entre paréntesis de antigüedad definibles. Es posible desglosar una lista de documentos.

La siguiente figura muestra la opción Abrir comprometido por documento (en la captura de pantalla, Abrir compromisos por documento).

Lista de documentos de comprometido abiertos con la capacidad de navegar a la visualización de un documento.

Puede utilizar esta aplicación para supervisar el proceso IIP durante el ejercicio. Le permite comparar los importes relevantes para todas las reglas IIP seleccionadas en función de los objetos de control IIP.

Las siguientes medidas están disponibles para cada objeto de control IIP para la comparación:​

• Presupuesto de ingresos: el presupuesto de ingresos actual total introducido para las reglas IIP seleccionadas​
• Importe de ingresos total: el importe de ingresos total contabilizado en las reglas IIP seleccionadas
• Importe de ingresos disponible: el importe de ingresos contabilizado en las reglas IIP seleccionadas disponibles para IIP
• Importe transferido: el importe de ingresos total ya transferido a los receptores de la regla IIP mediante documentos de presupuesto IIP
• ​Importe transferible: el importe de ingresos total aún disponible para una transferencia de presupuesto a los receptores de la regla IIP utilizando documentos de presupuesto IIP futuros

El mosaico muestra una microtarjeta con el importe de ingresos disponible, el importe transferido y el importe transferible para todas las reglas IIP. Cuando están abiertos, los importes se pueden visualizar mediante varias imputaciones en un gráfico o en forma de tabla.

La aplicación Fiori Dashboard de utilización de presupuesto visualiza los datos de utilización de presupuesto, lo que puede permitir a la organización realizar un análisis eficiente y fiable de los patrones de utilización de presupuesto y presupuesto para que se puedan tomar decisiones inteligentes y acciones necesarias.

El mosaico de Fiori muestra indicadores de rendimiento clave como Importe de presupuesto, Importe disponible e Importe consumido y ofrece tres vistas con las siguientes funciones clave:

Presupuesto:

Se visualizan los detalles del presupuesto real para el período de tiempo especificado. Muestra el presupuesto total asignado, el presupuesto asignado a todos los departamentos, la asignación de presupuesto de resolución periódica y continua, los presupuestos financiados interna y externamente, los presupuestos de proyecto y no proyecto y los presupuestos por tipos de presupuesto.

También muestra presupuestos por ejercicio y tipos de proceso y presupuesto por diferentes tipos de asignación de cuenta.

Utilización de presupuesto:

Se visualizan los detalles del presupuesto consumido para el período de tiempo especificado. Muestra el presupuesto total consumido y el presupuesto consumido por los departamentos.

También muestra detalles de utilización de presupuesto por grupo de tipos de utilización de presupuesto para los períodos de presupuesto pasados. También puede visualizar el consumo de presupuesto por tipo de importe, por centro de coste, por fondo, por tipo de fondo, por subvención, por cuenta de presupuesto, por área funcional y por ID externo de elemento PEP.

Disponibilidad de presupuesto:

Se visualizan los detalles disponibles del presupuesto para el período de tiempo especificado. Muestra los detalles del importe acumulado, como el presupuesto acumulado, el consumo y el presupuesto disponible para la fecha de fin del período contable.

También muestra los detalles del presupuesto disponible por fondo, como el presupuesto total y consumido por cada fondo, el porcentaje de utilización del presupuesto y los detalles disponibles del presupuesto por centro de coste.

Esta aplicación utiliza las vistas CDS C_PubSecBdgtActlItemQry2, C_PubSecBdgtLineItemQry1, C_PubSecCmtmtActlItemQry2 y C_PubSecCumltvBdgtCnsmpnQ.

Los siguientes gráficos se visualizan en la sección Detalles de presupuesto:

• Presupuestos de resolución periódica y continua: puede utilizar este gráfico para ver los importes de presupuesto de resolución periódica y continua para el ejercicio. Presupuestos financiados interna y externamente: puede utilizar este gráfico para ver los importes de presupuesto financiados interna y externamente para el ejercicio.
• Presupuestos de proyecto y no de proyecto: puede utilizar este gráfico para ver los importes de presupuesto de proyecto y no de proyecto para el ejercicio.
• Tipos de presupuesto: puede utilizar este gráfico para ver los importes de presupuesto liberados y no liberados para el año fiscal y también los tipos de presupuesto.
• Presupuesto por año fiscal: puede utilizar este gráfico para ver la tendencia de los detalles del importe del presupuesto a lo largo de los años fiscales.
• Presupuesto por tipo de proceso: puede utilizar este gráfico para ver el importe de presupuesto aumentado y reducido, para cada uno de los tipos de proceso. También puede ver el importe de presupuesto total disponible.
• Presupuesto por asignaciones de cuenta: puede utilizar este gráfico para ver los detalles del importe de presupuesto para cada centro de coste, fondo, tipo de fondo, subvención, cuenta de presupuesto o ID externo de elemento PEP, en función de su selección.

Los siguientes gráficos se visualizan en la sección Detalles de utilización de presupuesto:

• Utilización de presupuesto por grupos: puede utilizar este gráfico para ver el importe de presupuesto consumido y la fecha de utilización de presupuesto para cada uno de los grupos de tipos de utilización de presupuesto, como datos reales, pagos avanzados, gravámenes, gravámenes previos y acuerdos.
• Consumo de presupuesto por períodos de presupuesto pasados: puede utilizar este gráfico para ver el importe de presupuesto consumido en los diferentes grupos de tipos de utilización de presupuesto, para los períodos de presupuesto pasados.
• Utilización de presupuesto por tipos de importe: puede utilizar este gráfico para ver el importe de presupuesto aumentado y reducido para cada uno de los tipos de importe. También puede visualizar el importe pendiente total.
• Utilización de presupuesto por imputaciones: puede utilizar este gráfico para ver los detalles del importe de utilización de presupuesto para cada centro de coste, fondo, tipo de fondo, subvención, cuenta de presupuesto, área funcional o ID de elemento externo PEP en función de su selección.

La siguiente figura muestra la página Disponibilidad de presupuesto.

Puede utilizar el gráfico de esta sección para ver las tendencias trazadas en función del importe de presupuesto, el importe consumido y el importe disponible para cada una de las fechas de fin del período contable.

Se visualizan los siguientes gráficos:

• Presupuesto total y utilizado por fondo: puede utilizar este gráfico para ver el importe de presupuesto total y consumido, y el importe disponible para cada fondo.
• Porcentaje de utilización de presupuesto: puede utilizar este gráfico para ver el porcentaje de utilización de presupuesto. Los niveles de presupuesto trazados en este gráfico son OK, Alerta, Advertencia y Crítico.

Puede utilizar la tabla de esta sección para ver los detalles disponibles del presupuesto, como el importe en la sociedad. La tabla también muestra el presupuesto total, el presupuesto consumido, el presupuesto disponible y el porcentaje de utilización de presupuesto para cada centro de coste.

Ahora puede explicar las opciones de gestión de informes para la gestión de presupuestos.