Integración de PSM con Contract Accounting

Contract Accounting (FI-CA) es un libro auxiliar de contabilidad diseñado y creado para negocios de gran volumen. La integración de Contract Accounting con Gestión Pública (PSM) permite a las organizaciones del sector público recibir y gestionar grandes cantidades de documentos y cargar estas contabilizaciones (registros totales) en el libro mayor (GL). Los casos de uso típicos son los cobros de impuestos y tasas.

Mientras que el cálculo de impuestos/tasas se realiza fuera de FI-CA, aquí se centra en los procesos automatizados de recopilación de ingresos. Se admiten funciones típicas como la contabilización, el procesamiento de pagos, la reclamación y el cálculo de intereses para varios socios comerciales.

Los documentos dentro de Contract Accounting se actualizan sin datos específicos de PSM. Las imputaciones PSM como fondo, área funcional y subvención no se pueden introducir ni visualizar en documentos FI-CA.

La derivación básica y las validaciones que implican imputaciones PSM se realizan durante las contabilizaciones dentro de Contract Accounting para garantizar que los datos transferidos al libro mayor (FI-GL) incluyan los datos específicos de PSM necesarios.

La derivación y validación PSM completa se realiza durante la transferencia de datos de FI-CA (tabla de totales DFKKSUM) al libro mayor (tabla ACDOCA), donde las imputaciones y los atributos específicos de PSM también se añaden a los asientos contables relacionados.

Al igual que en el caso de otras operaciones financieras como las facturas de cliente en la contabilidad de deudores (FI-AR), las líneas transferidas desde Contract Accounting se clasifican mediante la cuenta de mayor (cuenta de presupuesto) en relación con su relevancia para Gestión Pública. Para obtener detalles sobre la clasificación, consulte la Unidad 4, Lección 1, Registro de comprometidos y datos reales.

En las operaciones financieras de contabilidad no contractual, las líneas con los tipos de utilización de presupuesto 54 (pasivos), 55 (créditos), 57 (pagos) y 01 (no relevantes) normalmente reciben las imputaciones PSM de compensación (fondo, subvención, cuenta de origen de caja -RE_ACCOUNT) del desglose de documentos de libro mayor. Dado que el desglose de documentos no se ejecuta para documentos transferidos desde Contract Accounting, estas imputaciones PSM deben derivarse utilizando una regla de sustitución de libro mayor. Para ello, se proporciona un contexto empresarial específico de Contract Accounting.

El contexto empresarial específico de Contract Accounting Sector público - FICA está disponible utilizando el rol BPC EXPERT en la aplicación Gestionar reglas de sustitución y validación (F4406).

Tenga en cuenta que si el fondo de tesorería está activo, las líneas con las clases de utilización de presupuesto 57 (pagos) se proporcionan automáticamente con los valores definidos como constantes (0CASH) para el fondo, la subvención y la cuenta de origen de caja.

La cuenta de origen de caja y el fondo de tesorería/cash pool son funciones específicas de la contabilidad de fondos. Para obtener más detalles, consulte el curso de formación relacionado.

Las reglas de derivación PSM estándar completas se ejecutan para líneas con el tipo de utilización de presupuesto 99 (ingresos/gastos), por ejemplo, la derivación de imputaciones PSM de los datos maestros del centro de coste y la derivación del período de presupuesto a partir del fondo y la fecha de contabilización. Para obtener detalles sobre la derivación de imputación, consulte la Unidad 2, Lección 2, Explicación de la derivación de imputación.

Por lo tanto, para las líneas con la clase de utilización de presupuesto 99 puede decidir si desea derivar fondos, subvenciones y cuentas de origen de caja a partir de una regla de sustitución específica de Contract Accounting o utilizando diferentes fuentes.

Para evitar o limitar la creación de líneas de compensación de saldo cero, SAP recomienda mantener al mínimo la cantidad de entidades de compensación (fondos, subvenciones, cuenta de origen de caja y segmentos) utilizadas para la integración FI-CA.

La siguiente tabla proporciona un resumen de la determinación de imputaciones:

Derivado en el caso significa utilizar una regla de sustitución con contexto empresarial Sector público - FICA.

En el siguiente ejemplo, dos créditos (uno con 100 USD y otro con 200 USD) se contabilizan dentro de la cuenta corriente contractual utilizando la misma clave de reconciliación. Esto se realiza con el rol APR_ACCOUNTANT_FICA y la aplicación Contabilizar documento (FPE1).

Estos documentos FI-CA incluyen dentro de la posición de libro mayor (ingresos) un centro de coste, pero no imputaciones PSM. El centro de coste es el mismo para ambos documentos.

La clave de reconciliación que incluye ambos documentos se cierra y se transfiere al libro mayor. Esto se realiza con el rol RECONC_SPEC_APR_FICA y las siguientes aplicaciones: Borrar y cerrar clave de reconciliación (FPG4) y Transferir registros totales a libro mayor (FPG1).

Puede navegar directamente desde el resultado de la transferencia al documento de libro mayor.

El asiento contable resultante incluye la información PSM completa (imputaciones y atributos). El fondo de entidades de compensación, la subvención y la cuenta de origen de caja se derivan para todas las líneas utilizando una regla de sustitución (contexto empresarial Sector público-FI-CA).

El período de presupuesto se deriva del fondo y la fecha de contabilización.

El área funcional se deriva del maestro de centros de coste.