Descripción de informes de flujo de caja

La gestión de informes de flujo de caja es un balance contable que proporciona las entradas y salidas de caja con el saldo inicial y final de una organización.

En SAP S/4HANA Cloud, sector público, la cuenta de origen de caja es el campo clave para determinar el flujo de caja. La cuenta de origen de caja se actualiza en los datos maestros de las cuentas de mayor en la sección Gestión Pública. Todas las cuentas, excepto las cuentas de reconciliación de deudor y acreedor, las cuentas bancarias y las cuentas de compensación de saldo cero, deben asignarse con una cuenta de origen de caja a nivel de resumen. Deben existir datos maestros de cuenta de mayor subyacentes para asignarlos como una cuenta de origen de caja.

La cuenta de origen de caja se configura como una característica de desglose y de compensación. La cuenta de origen de caja no es un campo de entrada y, en las transacciones, se determina a partir de la cuenta de mayor o se hereda a lo largo de los procesos de contabilización hasta el pago final. Esto permite la gestión de informes de flujo de caja por separado según la cuenta de origen (por ejemplo, gastos, ingresos, impuestos, inventario, activos fijos, etc.). Esto le proporciona información sobre el origen del efectivo recibido o pagado durante un período contable.

La gestión de informes de flujo de caja en SAP S/4HANA para Gestión Pública admite el método directo de estado de flujo de caja basado en el diario universal (tabla ACDOCA) y no necesita un libro de caja adicional.

Cuenta de origen de caja

• La cuenta de origen de caja se actualiza en los datos maestros de cuenta de mayor, en la pestaña Datos de gestión del sector público.
• La ayuda para búsqueda proporcionará una lista de cuentas de mayor existentes desde las que se asigna una cuenta como cuenta de origen de caja. Esta lista no incluye cuentas monetarias, reconciliación de deudor/acreedor ni cuentas de compensación de saldo cero.
• Se recomienda que la cuenta de origen de caja se asigne a nivel de resumen, por ejemplo, todas las cuentas de salarios se asignan a una cuenta de origen de caja. De este modo, puede notificar Pago a empleados desde esta cuenta de origen de caja.

El origen de caja (o RE_ACCOUNT) es una compensación de saldo cero, cuenta de compensación y es obligatorio para el desglose de documentos y el cierre. Este campo no puede ser de entrada y se deriva automáticamente del campo de origen de caja de una cuenta de mayor "Datos de gestión del sector público", excepto cuando la cuenta de mayor es una reconciliación o una cuenta de compensación de saldo cero o una cuenta monetaria.

Se recomienda que todas las categorías similares de fuentes o usos de efectivo se asignen a la misma cuenta de origen de efectivo. Esto reduce el número de líneas de desglose y compensación de documentos. No se recomienda actualizar el libro mayor para la cuenta de origen de caja uno a uno.

Tenga en cuenta el ejemplo ilustrado en la tabla Ejemplo de integración. Todas las cuentas de mayor para las cuentas de salarios se asignan a una cuenta de origen de caja. De este modo, puede notificar Pago a los empleados de forma eficiente.

Con el informe Visualizar partidas individuales en libro mayor (ID de SAP Fiori: F2217), puede obtener saldos en la cuenta de origen de caja.

La figura, Informe, muestra un entorno en el que el fondo de tesorería está activo, de modo que la cuenta de mayor se filtra por cuenta de compensación de saldo cero y el fondo de tesorería se excluye de la selección. Cuando el fondo de tesorería no está activo, puede utilizar cuentas bancarias o cuentas bancarias de compensación.