자금회계 관리

고급 자금회계의 개념 이해

통합 자금회계 컴포넌트 유지보수

자금회계 리포팅 관리

미국 및 현지 자금 관리 및 급여 계산 기관 자금 유지보수(선택사항)

Objectives

After completing this lesson, you will be able to:

자금 관리 자금을 사용하여 영수증과 지급을 검색합니다.
풀링 현금에서 지분 발견
기관 급여 기금을 사용하여 급여 계산, 제3자 송금 및 사원 지급 전기를 검색합니다.

자금 관리 펀드

Sarah와 Daniel은 자금 관리 및 급여 기관 자금을 유지보수하는 방법을 논의하는 것으로 시작합니다. 시작하려면 다음 비디오를 선택하십시오!

공공 부문 조직에서는 여러 자금의 현금을 자금 담당자 또는 자금 관리 자금이라는 하나의 자금으로 풀링하는 것이 일반적인 관행입니다. 현금 수령, 지급, 투자 등의 현금 관련 거래는 자금 관리 자금에서 거래됩니다. 풀링 현금 계정의 지분(제로 잔액 임시 계정)을 사용하여 풀의 각 펀드 지분이 식별됩니다. 자금 관리 펀드는 풀에 마이너스 지분이 있고 은행의 동등한 플러스 잔액이 있습니다.

이 실습은 다음과 같은 여러 가지 이점을 제공합니다.

자금별로 별도의 은행 계좌를 설정할 필요가 없습니다. 대신 은행 잔액은 항상 자금 관리 자금에서 관리됩니다. 각 펀드의 현금을 통합하면 단기 투자 수익률이 향상됩니다.
획득 이자는 풀링 현금 계정에 있는 지분의 평균 일별 잔액을 기준으로 각 자금에 배분됩니다.
하나의 대형 은행 계좌에서 지급할 수 있는 요율이 적은 여러 계좌로 결제할 수 있는 요율보다 낫다.
자금 간 거래는 거래를 기록한 직후 풀링 현금의 자본을 감소시키거나 늘립니다. 풀링 현금 계정의 지분에서 파트너 자금의 추가 가용성을 통해 자금 간 거래로 인한 모든 만기 회계가 용이해집니다.

풀링 현금 자본

자금 관리 자금이 활성화되고 각 자금 잔액이 설정되면 각 참여 펀드는 풀링 현금에 자본이 있습니다. 자금 관리 펀드는 은행에서 동등한 플러스 잔액에 대한 풀에 마이너스 지분이 있습니다.

라이브러리 펀드가 공급업체에 50달러를 지급하면 은행 계좌의 자금 관리 자금에서 지급이 계산되고 풀링 현금의 라이브러리 펀드 지분이 감소합니다.

자금 관리 자금을 사용한 풀링 현금 자본

DR/CR	계좌	금액	자금*	파트너 자금
DR	공급업체 계정(A/P)	$50.00	라이브러리 기금	-
CR	은행 계좌	$50.00	자금 관리 펀드	-
DR	풀링 현금 자본	$50.00	자금 관리 펀드	라이브러리 기금
CR	풀링 현금 자본	$50.00	라이브러리 기금	자금 관리 펀드

*자금에 대해 표시된 예: 자금 및 급여 계산 기관은 모든 전표 분할 특징(예: 보조금 및 세그먼트)에 적용됩니다.

공급업체 지급 전기를 위한 회계 엔트리입니다.

노트

은행(현금 관련) 계정이 자금 관리 자금에 전기됩니다.

전표 분할의 상수는 자금 관리 자금으로 전기하는 데 사용됩니다. 세 가지 제로 잔액 임시 계정(풀링 현금 자본)을 사용할 수 있는 옵션이 있으며, 다음 항목마다 하나씩 옵션이 있습니다.

현금 수령 및 지급과 같은 현금 관련 거래
금융 거래
관리회계 트랜잭션에서의 전기

이렇게 하면 현금 수령, 지급 등의 실제 현금 거래를 자금 간 수수료 같은 현금 등가물 거래와 구별할 수 있습니다.

일반 자금은 고객으로부터 $100의 지급을 받습니다. 지급이 은행 계좌의 자금 관리 자금에 반영되고, 풀링 현금의 자본이 일반 펀드에 대해 증가됩니다.

고객 지급 전기를 위한 회계 분개: 원장 뷰

DR/CR	계좌	금액	자금*	파트너 자금
DR	은행 계좌	$100.00	자금 관리 펀드	-
CR	고객 계정(A/R)	$100.00	일반 자금	-
DR	풀링 현금 자본	$100.00	일반 자금	자금 관리 펀드
CR	풀링 현금 자본	$100.00	자금 관리 펀드	일반 자금

내부 서비스 펀드가 일반 펀드 $25를 청구하면 내부 서비스 펀드에 대한 풀링 펀드의 지분이 증가하고 일반 펀드는 25달러씩 감소한다.

자금간 수수료 전기에 대한 회계엔트리: 원장뷰

DR/CR	계좌	금액	자금*	파트너 자금
DR	인쇄 서비스	$25.00	일반 자금
CR	인쇄 서비스	$25.00	내부 서비스 자금
DR	풀링 현금 자본*	$25.00	내부 서비스 자금	일반 자금
CR	풀링 현금 자본*	$25.00	일반 자금	내부 서비스 자금

*현금 수령이 아닌 FI 거래와 현금 지급이 아닌 CO 거래에 대해 별도의 제로 잔액 임시 계정(풀링 현금 자본)이 설정됩니다. 이는 현금에 상응하는 거래에서 실제 현금을 식별하는 데 도움이 됩니다.

기관 급여 기금

지출이 발생한 실제 자금에서 급여 채무를 관리할 필요가 없는 경우 급여 계산 기관 기금을 사용할 수 있는 옵션이 있습니다. 급여 계산 기관 자금은 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll에서 전기된 모든 잔액을 기관 자금에서 고려하는 반제 자금입니다. 급여 채무를 일시적으로 부담하는 역할을 합니다.

급여 및 복리후생비는 비용이 발생한 실제 자금으로 전기됩니다. 모든 채무는 급여 계산 기관 자금을 사용하여 전기됩니다. 풀링 현금의 지분(제로 잔액 반제)은 자금 지출과 급여 계산 기관 자금 사이에 생성됩니다.

이 과정의 내용은 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll의 급여 계산, 제3자 송금, 지급 전기와 같은 전기에만 적용됩니다.

세부사항

급여 계산 기관 활성화 플래그는 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll 시스템의 전기에만 고려됩니다. 다른 인터페이스, 수동 전기 또는 분개를 통한 업로드의 급여 계산 전기가 있는 경우, (활성화되더라도) 급여 계산 기관 자금이 자동으로 활성화되지 않으며 일반 전표 분할 및 조정 표준에 따라 자금 입력을 제공해야 합니다.
급여 계산 기관 자금이 활성화되면 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll의 채무 전기, 제3자 송금 및 지급이 급여 기관 기금으로 전기됩니다. 지출의 자금은 이에 영향을 받지 않습니다.
공급업체 개별 항목 및 기술 계정을 포함한 모든 대차대조표 개별 항목은 재무 문서에서 급여 계산 기관 자금으로 전기됩니다. 제로 잔액 반제 라인은 분할 및 조정 기준의 자금 지출과 급여 계산 기관 자금 및 기타 필드 간의 전기 조정을 위해 생성됩니다.
SAP SuccessFactors Employee Central Payroll 시스템은 비용, 즉 부채 배분에 따라 잔액을 분할하는 옵션을 제공합니다. 급여 계산 기관 기금 활성화는 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll의 통합 설정에 설정된 배분 유형보다 우선합니다. 급여 계산 기관 자금은 SAP S/4HANA Cloud의 재무 문서에서만 업데이트되고 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll 시스템에는 저장되지 않습니다.
실제 지출 자금에서 급여 채무를 관리해야 하거나 급여 계산 기관 자금이 필요하지 않은 경우, SAP S/4HANA Cloud에서 이 설정을 비활성화하고 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll 시스템에서 유형의 분배 설정을 지정할 수 있습니다.

Employee Central Payroll 시스템에서 공공 부문을 위한 SAP S/4HANA Cloud로의 전기를 나타내는 인포그래픽.

SAP SuccessFactors Employee Central Payroll 시스템 전기 프로그램(급여 계산, 제3자 송금 및 사원 지급 전기)은 SSCUI ID 180045(풀링된 자금 활성화)에서 급여 계산 기관 자금 활성 상태에 대한 설정을 점검합니다. 활성 상태인 경우 SSCUI ID 120100(미지정 프로세스의 상수 편집) 및 180017(비용 또는 수익 계정의 상수 편집)의 상수가 전기의 대차대조표 및 공급업체 계정에 사용됩니다. 자금 관리 자금이 활성 상태이면 현금 흐름 관련 계정이 0CASH의 상수에 전기됩니다.

기관 자금으로 전기

이 테이블의 회계 엔트리는 대행업체 자금이 활성 상태일 때 급여 계산 전기를 보여줍니다. 급여 계산 및 복리후생과 같은 비용은 사원이 속한 자금으로 전기되고 잔액은 급여 계산 기관 자금에 전기됩니다. 기술적 임시 계정도 기관 자금에 전기됩니다.

기관 자금 활성 시 급여 계산 전기: 원장 뷰

DR/CR	G/L 계정	코스트 센터	자금	금액
DR	급여(손익)	운영 관리	일반 자금	$5,000.00
DR	복리후생(손익)	운영 관리	일반 자금	$1,000.00
CR	순 지급 채무(G/L)	-	기관 급여 기금	$4,500.00
CR	미지급 급부(G/L)	-	기관 급여 기금	$1,000.00
CR	미지급 세금(G/L)	-	기관 급여 기금	$500.00
DR	풀링 현금 자본	-	기관 급여 기금	$6,000.00
CR	풀링 현금 자본	-	일반 자금	$6,000.00

기관 펀드로 전기: 제3자 송금

이 표의 회계 엔트리는 SAP SuccessFactors Employee Central Payroll의 제3자 송금 전기를 보여줍니다. 총계정원장 잔액과 공급업체 항목이 모두 급여 계산 기관 자금에 전기됩니다.

기관 자금 활성 시 급여 계산 전기: 원장 뷰

DR/CR	G/L 계정	자금	금액
DR	미지급 급부(G/L)	기관 급여 기금	$1,000.00
CR	급부 공급업체(A/P)	기관 급여 기금	$1,000.00
DR	미지급 세금(G/L)	기관 급여 기금	$500.00
CR	세금 공급업체(A/P)	기관 급여 기금	$500.00

대행업체 자금으로 전기: 사원 지급 전기

급여 계산 기관 및 자금 관리 자금이 모두 활성 상태이면 테이블의 회계 엔트리에 총계정원장 잔액과 은행 반제 전기가 표시됩니다.

사원 지급 전기: 원장 뷰

DR/CR	G/L 계정	자금	금액
DR	순 지급 채무(G/L)	기관 급여 기금	$4,500.00
CR	은행(현금)	자금 관리 펀드	$4,500.00
DR	풀링 현금 자본	자금 관리 펀드	$4,500.00
CR	풀링 현금 자본	기관 급여 기금	$4,500.00

현금 관련 은행/재무 세부사항 이 예 로 표시된 회사 코드 지정의 UI 예입니다.

활성 상태인 경우, 현금 지급 및 수령 전표 유형에 현금 흐름 관련으로 설정된 계정에 대해 자금 관리 자금 전기가 호출됩니다.

자금 및 급여 기관 자금: 구성

풀링 자금 활성화 UI 예: CoCd 1710 에 대한 풀링 자금 활성화 체크박스를 표시하는 변경 페이지.

셀프 서비스 구성 UI ID: 180045를 사용하여 풀링 자금을 활성화합니다.
자금 관리 자금의 TrsryFndAc 선택
기관 급여 기금의 지급 자금 액티비티 선택

비종속 상수를 위한 다이얼로그 구조 폴더가 있는 미지정... 페이지에 대한 상수 편집 의 UI 예시가 열려 있습니다.

셀프 서비스 구성 UI ID: 120100 을 사용하여 미지정 프로세스에 대한 상수를 편집합니다.
0PYRL에는 급여 계산 기관 자금에는 전표 분할 특징 상수를, 자금 관리 자금으로 현금 풀링에는 0CASH를 지정합니다.

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