Configurar a integração com o controlling no SAP S/4HANA

As configurações para a integração com o controlling são relevantes para qualquer transação de serviço para a qual é necessário coletar custos. Exemplos são ordens de serviço, ordens de conserto em oficina, confirmações e contratos de prestação de serviços.

Uma primeira configuração importante diz respeito ao chamado Tipo de controlling. Isso determina onde os custos e as receitas serão lançados no controlling.

O tipo de controlling (e também o nível de controlling: nível da transação comercial ou nível do item) são definidos no customizing para combinações compostas por um tipo de transação, uma organização de serviços e uma organização de serviços responsável por um determinado período de validade.

Existem três tipos de controlling distintos disponíveis que representam diferentes cenários na integração Service-CO:

• Cenário S (controlling individual): uma ordem interna é sempre criada. Em seguida, esta ordem pode ser liquidada para outros objetos CO (por exemplo, CO-PA).
• Cenário M (controlling em massa): um objeto de resultado é sempre criado e lançado diretamente neste objeto (nenhuma apropriação de custos necessária).
• Cenário T (Controlling para objeto de classificação contábil): um objeto CO já existente é atribuído diretamente no documento de serviço. Este objeto já deve existir (por exemplo, uma ordem do cliente, um centro de custo, um elemento PEP, uma ordem interna). Dependendo da situação, ela pode ou não exigir mais liquidação.

Cada cenário tem suas vantagens e desvantagens, adaptadas às necessidades individuais dos clientes. Assim, a SAP não emite recomendações específicas; em vez disso, cada cliente deve decidir qual cenário se adequa melhor às suas necessidades. Considerações importantes incluem se é necessário coletar inicialmente custos e receitas, se são necessárias distinções adicionais e se a derivação de características em CO-PA é suficiente no cenário M (Contabilidade de objetos em massa). Também é necessário considerar se um objeto CO já existe (por exemplo, uma ordem do cliente) a partir do qual uma ordem de serviço subsequente (de instalação) pode precisar ser criada, etc.

Se os custos e as receitas de uma transação comercial precisarem ser atribuídos diretamente a um objeto de resultado e, em seguida, analisados imediatamente na Demonstração de resultados de controlling (CO-PA), a Contabilidade de objetos em massa precisa ser utilizada.

Um objeto de resultado é um objeto na Demonstração de resultados (CO-PA) ao qual os custos e as receitas são atribuídos. Corresponde a um segmento de mercado. É possível calcular a rentabilidade de um objeto de resultado comparando suas receitas de vendas com seus custos.

As características da contabilidade de objetos em massa incluem:

• Custos e receitas são atribuídos diretamente a um objeto de resultado.

• A análise de mercadorias vendidas e receitas pode ser feita imediatamente em Controlling - Demonstração de resultados (CO-PA) com atributos originais do SAP S/4HANA Service, por exemplo, organização de serviços e/ou categoria de produto.

Para o controlling individual, os custos e receitas planejados e reais de transações comerciais podem ser reportados e analisados no SAP S/4HANA Service. Ao contrário da contabilidade em massa de objetos, com o controlling individual, é possível analisar os dados de cada transação individual e seus documentos subsequentes.

As características para o controlling individual incluem:

• O controlling é efetuado por ordem de serviço ou contrato de prestação de serviços.

• Os custos e as receitas são atribuídos a uma ordem interna, utilizando o tipo de documento CRM Service (SAPS).

  Nota

  O texto para este ponto é relevante para releases do SAP S/4HANA anteriores ao release 2023. E também para sistemas SAP S/4HANA de outros releases (como 2023) em que a contabilidade baseada no item NÃO foi ativada.

• Custos indiretos e custos de processo podem ser aplicados.

• A determinação do resultado está disponível.

• A apropriação de custos e receitas para Controlling - Demonstração de resultados (CO-PA) ou outros destinatários é suportada.

• Se for utilizada a apropriação de custos e receitas para o Controlling - Demonstração de resultados (CO-PA), é possível uma análise agregada nos atributos do serviço SAP S/4HANA.

• Os atributos originais do serviço SAP S/4HANA estão disponíveis na ordem interna.

  Quando o controlling individual é utilizado, sempre que uma transação de serviço é criada no SAP S/4HANA Service, uma ordem interna com o tipo de ordem CRM Service (SAPS) é gerada automaticamente. O centro de lucro é selecionado com base na seguinte sequência:

  • Por meio de uma ampliação do cliente que inclui características do SAP S/4HANA Service.

  • Por meio da substituição do centro de lucro. Consulte o customizing em Guia de implementação do customizing SAP→Integração com outros componentes SAP→Customer Relationship Management→Configurações gerais→Configurações para contabilidade de centros de lucro→Definir regras de substituição para processos CRM.

  Para fins de teste, como última etapa na sequência de determinação para um centro de lucro, um centro de lucro dummy pode ser usado. Em um sistema produtivo, a utilização de um centro de lucro dummy deve ser evitada.

  Nota

  O texto para este ponto é relevante para releases do SAP S/4HANA anteriores ao release 2023. E também para sistemas SAP S/4HANA de outros releases (como 2023) em que a contabilidade baseada no item NÃO foi ativada.

Para o controlling individual, é necessário definir um chamado Cenário de controlling, contendo vários parâmetros necessários. Estes parâmetros são, por exemplo:

• Esquema de cálculo de custos

• Chave de custos suplementares

• Chave de determinação do resultado

• Perfil da apropriação de custos

• Classe de objeto

• Área funcional

Os custos reais são lançados (por exemplo, na ordem interna se a contabilidade baseada no item NÃO tiver sido ativada) quando as confirmações de serviço são inseridas ou, no caso de itens de vendas, quando a saída de mercadorias é inserida para a remessa. As receitas são lançadas por meio do faturamento no SAP S/4HANA.

Segue-se uma síntese das etapas de configuração necessárias para configurar a integração entre o serviço SAP S/4HANA e o controlling (com base no controlling individual e com a contabilidade baseada no item NÃO ativada):

1. Para fins de cobrança dos custos incorridos quando uma operação de serviço é executada, uma ordem interna é criada automaticamente. Como mencionado anteriormente, o tipo de documento CRM Service (SAPS) é sempre utilizado para esta ordem interna.

   A configuração do tipo de documento para a ordem interna pode ser encontrada no Guia de implementação do customizing SAP→Controlling→Ordens internas→Dados mestre da ordem→Definir tipos de ordem.

2. As características das operações de serviço (contratos, ordens e confirmações) que estão sendo utilizadas precisam ser replicadas para o controlling. Esta etapa precisa ser repetida sempre que novos objetos de serviço (tipos de transação, categorias de item, unidades organizacionais, tipos de serviço, tipos de avaliação ou categorias de produto) tiverem sido criados no sistema.

   No customizing, navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Transações→de serviço→Configurações para transações de serviço→Integração→Replicar características de serviço relevantes para controlling.

3. Para o controlling individual, é necessário definir um cenário de controlling. Este é um resumo de todos os parâmetros usados para o controlling individual (por exemplo, um Perfil de apropriação de custos). Um cenário padrão disponível é o cenário SAPCRM (integração CRM-CO).

   No customizing, navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Integração com outros componentes SAP→Customer Relationship Management→Configurações para processamento de serviços Controlling Configurações de→integração→para controlling individual→Criar e modificar cenário de controlling.

   Nota

   É necessária uma configuração mais específica de controlling aqui; uma configuração de exemplo é a atualização de um perfil de apropriação de custos no customizing: Guia de implementação de customizing SAP→Controlling→Ordens internas→Lançamentos reais→Apropriação de custos→Atualizar perfis de apropriação de custos.

4. Em seguida, é necessário estabelecer o tipo de controlling, o nível e o cenário de controlling (se necessário). Isso é efetuado para uma combinação de um tipo de transação, uma organização de serviços e a unidade organizacional de serviço responsável por um determinado período de validade.

   No customizing, navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Integração com outros componentes SAP→Customer Relationship Management→Configurações para processamento de serviços→Controlling Integração→Estabelecer tipo de controlling, nível de controlling e cenários de controlling.

5. Para a contabilidade de centros de lucro, é necessário definir regras de substituição para processos CRM. As regras de substituição são usadas para determinar como um determinado centro de lucro é derivado para um item do documento de serviço.

   Navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Integração com outros componentes SAP→Customer Relationship Management→Configurações gerais→Configurações para contabilidade de centros de lucro→Definir regras de substituição para processos CRM.

6. Para a contabilidade de centros de lucro, as regras de substituição definidas para processos CRM precisam ser atribuídas às respectivas áreas de contabilidade de custos utilizadas.

   Navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Integração com outros componentes SAP→Customer Relationship Management→Configurações gerais→Configurações para contabilidade de centros de lucro→Atribuir regras de substituição para processos CRM.

As seguintes configurações são necessárias para lançar custos e receitas para itens de serviço (itens de produto de serviços):

• Replique os tipos de atividade necessários no customizing. Navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Transações→de serviço→Configurações para transações de serviço→Integração→Replicar características de serviço relevantes para controlling.

• Navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Integração com outros componentes SAP→Customer Relationship Management→Configurações para processamento de serviços→Integração de folha de horas de trabalho.

  Atribua um tipo de atividade às categorias de item utilizadas para itens de confirmação de serviço e aos tipos de serviço e/ou tipos de avaliação. O tipo de atividade é usado para lançar o trabalho confirmado na folha de ponto do executante de serviços e no diário. Você efetua isso utilizando a opção Definir derivação de tipo de presença, tipo de atividade e classe de custo.

  Você também precisa inserir o perfil de entrada de dados utilizado para transferir dados de itens de confirmação de serviço para a folha de horas de trabalho (CATS). Você efetua isso utilizando a opção Atribuir perfil de entrada de dados.

• Atualize as taxas de custos para os tipos de atividade que são usados para lançar custos reais incorridos pelo executante de serviços. Você efetua isso utilizando a opção Modificar tipo de atividade/planejamento de preços - Modificar (código de transação KP26).
• Ativar a derivação de características de rentabilidade para lançamentos com classificação contábil para ordens de serviço e contratos de prestação de serviços. Navegue para Guia de implementação do customizing SAP→Controlling→Demonstração de resultados→Dados mestre→Ativar derivação para itens sem objeto de resultado.

  Nota

  Esta configuração é obrigatória se você tiver implementado Serviço com execução avançada.

As seguintes categorias de item padrão para ordens de serviço são suportadas para RRBE:

• Itens de serviço:

  • SRVP para itens de serviço

  • SBOS para itens de serviço com faturamento ad hoc

  • SFOS para itens de serviço de preço fixo

• Itens da peça de reposição:

  • SRVM para itens da peça de reposição

  • SBOM para itens de peça de reposição com faturamento ad hoc

  • SFOM para itens de peça de reposição de preço fixo

• Itens de despesa:

  • SRVE para itens de despesas

  • SBOE para itens de despesas com faturamento ad hoc

  • SFOE para itens de despesas de preço fixo

Antes de poder começar a trabalhar com as funções de EBBR, você precisa configurá-lo. Como exemplo, o seguinte é uma lista de etapas de configuração necessárias para a realização de receita baseada em eventos para ordens de serviço:

• Definir chaves de realização de receita:

  Guia de implementação do customizing SAP→Controlling→Controlling de custos do produto→Contabilidade de objetos de custo→Controlling por ordem do cliente→Encerramento do período→Realização de receita baseada em eventos→Atualizar configurações para a pasta Realização de receita baseada em eventos→Chaves de realização

• Determinação da chave de realização de receita (usando categorias de item da ordem de serviço, empresas e materiais):

  Guia de implementação do customizing SAP→Controlling→Controlling de custos do produto→Contabilidade de objetos de custo→Controlling por ordem do cliente→Encerramento do período→Realização de receita baseada em eventos→Derivação da chave de realização para documentos de serviço

• Defina o método de realização de receita a ser usado:

  Guia de implementação do customizing SAP→Controlling→Controlling de custos do produto→Contabilidade de objetos de custo→Controlling por ordem do cliente→Encerramento do período→Realização de receita baseada em eventos→Atualizar configurações para a pasta Realização de receita baseada em eventos→Chaves de realização→subpasta Empresa e princípio contábil Configurações

• Selecione a fonte para os valores planejados (para o método 3 (grau de finalização proporcional aos custos)):

  Guia de implementação do customizing SAP→Controlling→Controlling de custos do produto→Contabilidade de objetos de custo→Controlling por ordem do cliente→Encerramento do período→Realização de receita baseada em eventos→Atualizar configurações para a pasta Realização de receita baseada em eventos→Chaves de realização→subpasta Empresa e princípio contábil Configurações

• Defina o método de determinação faturável (por exemplo, Nenhum processamento IFRS15):

  Guia de implementação do customizing SAP→Controlling→Controlling de custos do produto→Contabilidade de objetos de custo→Controlling por ordem do cliente→Encerramento do período→Realização de receita baseada em eventos→Atualizar configurações para a pasta Realização de receita baseada em eventos→Chaves de realização→subpasta Empresa e princípio contábil Configurações

• Atualização manual dos jobs de aplicação (só necessária se a RRBE for utilizada sem o conteúdo pré-fornecido pela SAP):

  Transação SM30, tabela APJ_C_SCOPE com os jobs de aplicação da realização de receita SAP_FIN_PECRUN_SVD e SAP_FIN_PECRUN_REV_OP

Desde o release 2025, os itens de ferramenta são suportados em transações de serviço com a contabilidade baseada no item ativa. Os itens de ferramenta se referem especificamente às ferramentas que um técnico precisa ter à disposição para concluir o serviço. Isso pode ser qualquer coisa, desde uma ferramenta especializada até ferramentas manuais comuns. Eles são planejados para serem faturados ao cliente com base em sua utilização e para determinar e alocar custos internos.

Quando a contabilidade baseada no item está ativa, cada item da ordem de serviço cria seu próprio objeto de classificação contábil.

Por meio do caminho de menu de configuração Guia de implementação do customizing SAP→Integração com outros componentes SAP→Customer Relationship Management→Configurações para processamento de serviços→Integração de controlling→Determinar centro de custo e tipo de atividade para ferramenta, você precisa atualizar o tipo de atividade para itens de ferramenta.

Utilizando a transação KP26, você precisa atualizar a taxa de custo para o tipo de atividade utilizado.

São necessárias mais definições de configuração para poder usar itens de ferramenta nas transações de serviço, mas estas são as configurações necessárias de um ponto de vista de integração de controlling.

Em releases anteriores ao SAP S/4HANA Cloud Private Edition 2025, o especialista em configuração precisava replicar primeiro as características de processos de serviço a serem usados para controlling, como categorias do item, tipos de serviço e tipos de avaliação. A derivação do tipo de atividade poderia ser definida com base nesses dados replicados. Isso também funcionou quando a contabilidade baseada no item estava ativa.

Desde o release 2025, com a introdução da atividade de customizing Definir derivação de tipo de atividade, os dados de processos de serviço não precisam ser replicados para o controlling antes de ser possível definir a derivação do tipo de atividade quando a contabilidade baseada no item está ativa.

Além disso, a atividade de customizing é mais fácil de atualizar, uma vez que só estão disponíveis campos relevantes: você pode agora definir a derivação do tipo de atividade do tipo de item, do tipo de serviço e do tipo de avaliação para itens de produto de serviços em transações de serviço. Tudo sem ter que replicar dados primeiro.

Considere que você só pode usar esta funcionalidade para itens de produto de serviços, se a contabilidade baseada no item estiver ativa.

Você pode encontrar a configuração para esta funcionalidade por meio de Transações de serviço→Configurações para transações de serviço→Integração→Configurar integração de folha de ponto→Definir derivação do tipo de atividade.

• As configurações para a integração com o controlling são relevantes para qualquer transação de serviço para a qual é necessário coletar custos.
• O tipo de controlling determina onde os custos e receitas serão lançados no controlling: S (controlling individual), que usa uma ordem interna, M (controlling de objetos em massa), que usa um objeto de resultado e não requer apropriação de custos, e T (controlling para objeto de classificação contábil), onde um objeto CO já existente é atribuído diretamente no documento de serviço e pode ser necessária outra apropriação de custos.
• Você pode usar a contabilidade baseada em itens para registrar custos e receitas (incorridos por itens de transação de serviço) diretamente nesses/para esses itens sem usar uma ordem interna. A contabilidade baseada no item precisa ser ativada no customizing.
• A realização de receita é suportada para transações de serviço associadas a documentos de serviço: contratos de prestação de serviços, ordens de serviço e ordens de serviço com execução avançada. Isso é conhecido no serviço SAP S/4HANA como realização de receita baseada em eventos (RRBE). Você precisa configurar a realização de receita baseada em eventos antes de ela poder ser usada.
• Para poder usar itens de ferramenta em transações de serviço, são necessárias várias definições de configuração. Entre estes, alguns estão relacionados à integração com o controlling.