Gestion des postes sélectionnés

Maintenant que vous avez configuré les tâches de traitement des données, vous pouvez passer aux écritures d'ajustement manuelles. Vous devez confirmer la configuration des postes sélectionnés et créer de nouvelles règles de substitution et de validation pour améliorer l'intégrité des données.

Les comptes sélectionnés sont des comptes par défaut utilisés pour conserver le compte de résultat et le bilan dans le solde.

Dans ABC Corporation, vous devez modifier les affectations de comptes pour les écritures de rapprochement. Dans l'activité de configuration Indiquer comptes sélectionnés pour écriture automatique, vous pouvez modifier l'affectation du rôle du poste pour chaque type d'écriture automatique.

Les postes que vous indiquez dépendent du plan comptable consolidé et de la version de consolidation.

Postes sélectionnés applicables à :

1. Déséquilibres des états financiers : lorsque des déséquilibres surviennent entre le compte de résultat et le bilan, il y a un impact sur le résultat net. Voici des exemples de la manière dont ces déséquilibres se produisent :
   • Vous comptabilisez une écriture au journal du groupe manuelle dans un type de compte AST et un type de compte EXP.
   • Vous exécutez la tâche Calculer le résultat net après avoir validé les données de la gestion comptable ou importé les données du fichier.
2. Impôts différés : lorsqu'il y a un impact sur le résultat net, il est fractionné en montants d'impôt et hors taxes.

Il existe quatre onglets dans l'écran Indiquer comptes sélectionnés pour écriture automatique :

1. Résultat net - Bilan
2. Résultat net - Compte de résultat
3. Impôts différés - Bilan
4. Impôts différés - Compte de résultat

Dans l'onglet Bilan ANI, vous indiquez le rôle du compte de résultat et la sous-affectation pour le bilan. Le rôle de poste est affecté au compte de report du résultat de l'exercice en cours 317000 pour les débits et crédits.

Dans l'onglet Résultat net, vous indiquez le rôle du compte de résultat et la sous-affectation pour le compte de résultat. Le rôle de compte est affecté au compte de résultat net 799000 pour les débits et crédits.

Dans l'onglet Impôts différés du bilan, vous indiquez les impôts différés - Rôle de poste de bilan et la sous-affectation pour le bilan. Le rôle de poste est affecté au compte d'impôts différés d'actif 182100 pour les débits et au compte d'impôts différés de passif 282100 pour les crédits.

Dans l'onglet Compte de résultat d'impôts différés, vous indiquez le rôle de poste d'impôt différé et la sous-affectation pour le compte de résultat. Le rôle de poste est affecté au compte d'impôts différés 722000 pour les débits et crédits.