Maintaining Selected Items

Nachdem Sie nun die Datenverarbeitungsaufgaben konfiguriert haben, können Sie mit manuellen Umbuchungen fortfahren. Sie müssen die Konfiguration ausgewählter Positionen bestätigen und neue Substitutions- und Validierungsregeln anlegen, um die Datenintegrität zu verbessern.

Ausgewählte Positionen sind Standardpositionen, die verwendet werden, um die Gewinn- und Verlustrechnung und die Bilanz auszugleichen.

Bei ABC Corporation müssen Sie die Positionszuordnungen für Ausgleichseinträge ändern. In der Aktivität Spezielle Positionen für automatische Buchung angeben in der Konfiguration können Sie die Positionsrollenzuordnung für jede Art der automatischen Buchung ändern.

Die Positionen, die Sie angeben, sind abhängig vom Positionsplan und der Konsolidierungsversion.

Ausgewählte Positionen angewendet auf:

1. Ergebniseffekte: Wenn Ungleichgewichte zwischen Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz auftreten, wirkt sich dies auf den Jahresüberschuss aus. Im Folgenden finden Sie Beispiele dafür, wie diese Ungleichgewichte auftreten:
   • Sie buchen einen manuellen Konzernbuchungsbeleg auf eine AST-Positionsart und eine EXP-Positionsart.
   • Sie führen die Maßnahme Jahresüberschuss berechnen aus, nachdem Sie Daten aus der Buchhaltung freigegeben oder Dateidaten importiert haben.
2. Latente Steuern: Wenn es Auswirkungen auf den Jahresüberschuss gibt, wird er in die Steuer- und Nicht-Steuerbeträge aufgeteilt.

Auf dem Bild Ausgewählte Positionen für automatische Buchung angeben gibt es vier Registerkarten:

1. Jahresüberschuss Bilanz
2. Jahresüberschuss GuV
3. Latente Steuern - Bilanz
4. Latente Steuern - Gewinn- und Verlustrechnung

Auf der Registerkarte JÜ Bilanz geben Sie den Jahresüberschuss - Bilanzpositionsrolle und die Unterkontierung für die Bilanz an. Die Positionsrolle ist der Bilanzgewinnposition 317000 des laufenden Jahres für Be- und Entlastungen zugeordnet.

Auf der Registerkarte JÜ GuV geben Sie die Positionsrolle des Jahresüberschusses - Gewinn- und Verlustrechnung und die Unterkontierung für die Gewinn- und Verlustrechnung an. Die Positionsrolle ist der Jahresüberschussposition 799000 für Soll und Haben zugeordnet.

Auf der Registerkarte Bilanz der gestundeten Steuern geben Sie die latente Steuer - Bilanzpositionsrolle und die Unterkontierung für die Bilanz an. Die Positionsrolle ist der Aktiva-Latent-Steuer-Position 182100 für Soll und der passiven latenten Steuerposition 282100 für Haben zugeordnet.

Auf der Registerkarte Lat. Steuer GuV geben Sie die Positionsrolle latente Steuern - Gewinn- und Verlustrechnung und die Unterkontierung für die Gewinn- und Verlustrechnung an. Die Positionsrolle ist der latenten Steuerposition 722000 für Soll und Haben zugeordnet.