Description des modalités

Un processus de consolidation complet commence généralement par des étapes préparatoires telles que :

• définition des paramètres globaux
• vérification des données de base des entités organisationnelles et des comptes
• en indiquant les cours de conversion effectifs.
• exécution du report de solde dans la première période d'un exercice.

L'étape suivante consiste à reprendre les données déclarées par les entités de consolidation et à standardiser les données avec les fonctionnalités disponibles dans le moniteur de données.

Lorsque les données sont prêtes pour la consolidation, tous les types de modalités de consolidation tels que les éliminations intra-groupe et les écritures d'élimination des titres sont exécutés dans le moniteur de consolidation.

Tout au long du processus, des validations de données et différents rapports d'analyse seront exécutés.

Vous utilisez le moniteur de données pour exécuter les activités de reprise et de préparation des données du reporting financier déclarées par l'entité de consolidation. Ces activités sont appelées tâches.

Les modalités du moniteur de données sont prédéfinies et prêtes à être utilisées. Le système gère le statut des modalités et garantit ainsi une séquence logique et des données cohérentes.

Extrait les soldes de vos comptes de bilan en tant que soldes initiaux de l'exercice précédent à l'exercice en cours.

Copie les données du reporting financier du journal universel vers le journal de consolidation.

Charge les données du reporting financier stockées ailleurs que le journal universel dans le journal du groupe. API signifie Advanced Programming Interface (Interface de programmation avancée). GRDC signifie SAP S/4 HANA Finance pour le reporting de groupe Reprise de données.

Contrôle les données dans la table de consolidation ACDOCU en fonction des règles de validation fournies et personnalisées. Contrôle, par exemple, s'il existe des erreurs dans les journaux sous la forme de sous-imputations manquantes ou incorrectes pour les comptes.

Les données du reporting financier sont généralement collectées avec un déséquilibre initial et correspondant dans les deux états financiers (bilan, compte de résultat).

En exécutant la tâche, le système comptabilise le résultat net, ce qui garantit un nouveau solde des deux comptes (bilan et compte de résultat). DI signifie devise interne.

Valide les données du reporting financier dans la devise interne en fonction de la méthode de validation affectée à l'entité de consolidation.

Exemple : le résultat net calculé dans le compte de résultat doit être égal au résultat net dans les capitaux propres du bilan.

Valide les données du reporting financier ajustées dans la devise du périmètre en fonction de la méthode de validation affectée à l'entité de consolidation. La devise du périmètre de consolidation correspond à la devise du périmètre.

Créez des écritures manuelles pour ajuster les données de reporting des entités de consolidation aux exigences du groupe. PL signifie niveau d'imputation.

Convertit la devise des états financiers de la devise interne dans la devise du périmètre afin que les états financiers des sociétés locales puissent être inclus dans la consolidation du groupe.

Contrôle les données de comptabilité après la comptabilisation des journaux comptables et avant la validation des données pour le reporting du groupe conformément aux règles de validation fournies et créées de manière personnalisée.

Après avoir exécuté une modalité, vous pouvez la bloquer si aucune erreur n'est affichée et si les modalités précédentes sont également bloquées. Cela vous permet de suivre votre avancement et de suivre le statut des modalités dans le processus de consolidation.

Élimination intra-groupe ventes (élimination unilatérale)

Élimine les ventes entre entités dans le périmètre de consolidation si des transactions de marchandises ou de services ont lieu entre les entités de consolidation. Une méthode de reclassement prédéfinie est affectée à cette modalité qui exécute une élimination unilatérale (l'élimination est déclenchée par le partenaire vendeur).

Élim. inter-stés Bénéfice des stocks

Lorsque des marchandises sont vendues au sein du groupe et sont toujours en stock, la marge doit être éliminée. Avec la zone Élimination intra-groupe Bénéfice sur stock, vous pouvez automatiser le bénéfice interne dans l'élimination des stocks.

Élimination inter-sociétés autres produits/charges (élimination bilatérale)

Élimine les autres produits et charges dans le compte de résultat. Une méthode de reclassement prédéfinie est affectée à cette modalité qui exécute une élimination bilatérale dans laquelle les charges et revenus inter-sociétés déclarés déclenchent l'élimination.

Élimination des dividendes

Élimine les dividendes inter-sociétés pour la filiale de distribution et les entités de consolidation réceptrices, y compris les intérêts minoritaires.

Élimination inter-sociétés - Bilan

Cette modalité exécute l'élimination du bilan des opérations internes entre les entités de consolidation au sein d'un même groupe.

Éliminations manuelles (niveau d'imputation 20)

Cette tâche vous permet d'effectuer manuellement des éliminations bilatérales pour des couples d'entités de consolidation.

Préparation modif. périm. consolid.

Ajuster les données du reporting financier, les données retraitées du reporting financier et les données éliminées lorsqu'une entité de consolidation est acquise ou cédée par un périmètre de consolidation. Après l'exécution, le bilan/compte de résultat contient uniquement les données survenues au moment où l'entité de consolidation faisait partie du périmètre de consolidation.

Saisie des parts du groupe (niveau d'imputation 30)

Cette tâche vous permet de saisir les parts du groupe.

Calculer % parts du groupe (PL 30)

Cette tâche vous permet de calculer les parts du groupe d'une filiale en fonction du pourcentage direct de participation.

Élimination des investissements/capitaux propres

La tâche 2100 exécute les écritures d'élimination des titres basées sur les conditions comme solution d'élimination des titres standard pour le reporting du groupe dans le cloud public. Cette tâche comptabilise les écritures associées à l'intégration globale et/ou à la mise en équivalence. Vous saisissez les parts du groupe avec la modalité 2140 et calculez les parts du groupe avec la modalité 2141.

Éliminations manuelles (PL30)

Utilisez cette tâche pour comptabiliser manuellement les éliminations dépendantes du périmètre de consolidation pour le niveau d'imputation 30 et le type de pièce sélectionné. Dans une version de consolidation, les clients peuvent utiliser le moniteur de consolidation pour les écritures d'élimination des titres basées sur des règles ou sur l'activité.

Validation des données consolidées

Effectuer des contrôles de validation finaux sur les données consolidées des périmètres de consolidation dans la devise du périmètre et les données de type Quantité comme indiqué dans les règles de validation pertinentes.

Cession totale

Cette modalité est exécutée lorsqu'une filiale quitte complètement le périmètre de consolidation. Toutes les données qui ont été précédemment comptabilisées dans les écritures d'élimination des titres pour la filiale cédée sont annulées.