Explication des entités de consolidation

Une entité de consolidation dans le reporting du groupe est le plus petit élément d'une structure du périmètre de consolidation qui peut être utilisé comme base d'une consolidation complète. Les entités de consolidation représentent des filiales légales.

Les entités de consolidation peuvent être créées manuellement à l'aide de l'application Définition des entités de consolidation ou peuvent être chargées à l'aide de l'application Importation des données de base de consolidation.

Si l'entité de consolidation est une société S/L intégrée (société S/4HANA), ses données du reporting financier se trouvent dans le même système SAP S/4HANA que le reporting du groupe, par exemple dans la table ACDOCA, vous pouvez utiliser la modalité Valider journaux universels dans le moniteur de données pour copier les données dans la table ACDOCU du reporting du groupe.

Si l'entité de consolidation est une société non intégrée (société avec feuille de calcul), leurs données du reporting financier se trouvent dans un système externe et vous devez exécuter la modalité de reprise des données dans le moniteur de données ou utiliser le transfert de données depuis SAP S/4HANA Finance pour le reporting du groupe Reprise de données pour stocker les données dans la table ACDOCU du reporting du groupe.

Dans l'infrastructure du système Cloud public, le ledger de préparation est actif par défaut. Par conséquent, la Source de devise interne qui représente la mesure liée à la devise (ratio) dans la table ACDOCA est définie dans la définition de la version de consolidation et non dans la définition d'une entité de consolidation. Par conséquent, toutes les entités de consolidation créées pour cette version de consolidation ont la même source de devise interne. Dans la figure ci-dessus, Montant en devise société correspond à la mesure liée à la devise pour les entités de consolidation TA000 et BA000.

Lorsque les données de base de l'entité de consolidation sont configurées, vous devez affecter l' unité de la mesure Source de la devise interne de votre société comme Devise interne dans les données de base de l'entité de consolidation.

Dans la figure ci-dessus, USD a été affecté comme devise interne (entité) de l'entité de consolidation TA000 et CHF a été affecté comme devise interne (entité) de l'entité de consolidation BA000.

Par conséquent, la combinaison de la devise interne dans les données de base de l'entité de consolidation et de la source de la devise interne définie dans la version de consolidation décrit les données source pour une conversion de devise.

Attributs dépendants du temps et de la version - Points clés

• Les attributs d'entité de consolidation peuvent être utilisés comme mécanisme de sélection.

• Certains attributs d'entité de consolidation sont dépendants du temps, d'autres sont dépendants du temps et de la version. Cela augmente la flexibilité.

• Les valeurs d'attribut dépendantes de la version peuvent être partagées entre les versions.

• La dérivation des entités de consolidation lors d'une comptabilisation est disponible avec le ledger de préparation.

• La dérivation des entités de consolidation signifie que la société S/L et l'entité de consolidation peuvent être une relation un-à-plusieurs :

  • Un cas d'utilisation de la dérivation d'entité de consolidation est qu'une société/société S/L peut être fractionnée en plusieurs entités de consolidation pour prendre en charge le reporting sectoriel.
  • Dans cet exemple, il est nécessaire d'effectuer un reporting sectoriel avec plusieurs entités de consolidation. Cela vient s'ajouter à la dimension de segment dans le reporting du groupe.

• L'entité de consolidation dérivée lors de la comptabilisation est enregistrée dans ACDOCA.

• Si une société S/L est affectée à une seule entité de consolidation, la dérivation s'effectue automatiquement par une règle de substitution fournie par SAP.

• Si une société S/L est affectée à plusieurs entités de consolidation, des règles de substitution personnalisées sont requises.

• Les règles de substitution personnalisées peuvent incorporer des critères tels que le segment, le centre de profit, le domaine fonctionnel ou des combinaisons de ces critères.

La figure donne un exemple simple de la manière de dériver une entité de consolidation.

• À gauche, la relation 1:1 entre la société S/L et l'entité de consolidation : la dérivation de l'entité de consolidation fonctionne selon la règle de substitution fournie par SAP.
• À droite, relation 1:n entre la société S/L et l'entité de consolidation : si une société S/L est affectée à plusieurs entités de consolidation dans le même exercice/la même période comptable :
  • la règle de substitution fournie par SAP ne fournira aucun résultat.
  • Les règles de substitution personnalisées sont requises pour dériver l'entité de consolidation en fonction d'un certain contexte de l'écriture comptable (société, segment, centre de profit, etc.).

Lorsque la modalité Validation des données est exécutée dans SAP S/4HANA Finance pour le reporting de groupe, les données d'une société S/L peuvent désormais se retrouver dans différentes entités de consolidation, représentant certaines tranches de données (par exemple des segments) de la société S/L.